想问一下，今年发票去年有一笔个人所得税入账错误，放到企业所得税。本年度我如何分录调整呢？去年当时入账是借所得税，贷应交税费-企业所得税。今年我如何更正，谢谢
你好，您的意思是错把应交税费应交个人所得税科目记入到了应交税费应交企业所得税了是吗？
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老师，23年6月份所得税汇算清缴凭证做错了，做成当年的所得税了，当时做如下： 借：所得税费用 贷：应交税金-企业所得税 支付税款 借：应交税金-企业所得税 贷：银行存款 结转损益 借：本年利润 贷：所得税费用 现在23年12月份帐务还未关帐，我要如何做调整分录？
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想问一下，今年发票去年有一笔个人所得税入账错误，放到企业所得税。本年度我如何分录调整呢？去年当时入账是借所得税，贷应交税费-企业所得税。今年我如何更正，谢谢
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想问一下，今年发票去年有一笔个人所得税入账错误，放到企业所得税。本年度我如何分录调整呢？去年当时入账是借所得税，贷应交税费-企业所得税。今年我如何更正，谢谢
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想问一下，2023年把个人所得税错提到企业所得税，当时的分录错误成： 借：所得税费用 200 贷：应交税费--应交企业所得税 200 2024年1月银行支付所得税时， 借：应交税费--应交企业所得税 200 贷：银行存款 200 现在2024年5月，我如何分录调正确。麻烦详细分录，谢谢
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老师，我想问一下，申请省龙头企业，提交资料是2024-2025年的，那么银行流水 进项发票 销项发票，要一致，最后要把2024-2025年销项和进项的原料和销销产品再整理一个台账，前提是发票的销项和进项还有流水数据要一一匹配才行，那么，台账是汇总的，那还需要把台账上一一对应的发票和一一对应的银行流水一个不漏的发票和流水全部纸质发票和流水都整理好拿出来，还是从台账汇总表抽几个合同和对应发票和对应流水交给农村农业局，还是说抽几个合同和对应的发票和流水，其他的只需要备齐就可以，是哪种情况？
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嗯，是的，而且计提到所得税这个科目了
贷应交税费应交企业所得税负数 借应交税费应交个人所得税
跨年了，不应该通过以前年度损益调整吗
这两个不是损益类科目
那计提的时候，当时是借所得税费用，贷应交税费-应交所得税。所得税费用实在利润表，影响净利润的
哦那这么做把这个冲销了，借应交税费应交企业所得税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益 贷利润分配未分配
那以前这个应该是个人所得税，应该收个人的钱，这个是不是还要转一下呢？
对还要向之前那样计提一下就成
计提就正常计提，会还涉及到以前年度损益调整科目吗，可以帮一次性重新捋一下分录呢？
我主要是不知道你平时个税怎么计提的，能发给我看下吗
正常如何计提，你可否帮按照正确来？
借管理费用工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷应交税费应交个人所得税
好的，谢谢
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！