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老师,我公司是一般纳税人,上个月营业执照的增加内容:可以把钢材出口给香港。我公司买进一批钢材取得专票,税额100万元,过段时间,再把这批钢材出口给香港,我公司开专票给香港公司,到时,就有出口退税。我想问的是我公司取得的进项税可以抵扣吗?

2024-06-02 08:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-02 08:25

你好,你开普通发票给香港公司 有出口的退税对应的进项不能抵扣 选择退税勾选

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快账用户9779 追问 2024-06-02 08:30

如我现在把这笔税额100万元做抵扣了。做出口退税时,是不是到时要做进项税额转出。

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齐红老师 解答 2024-06-02 08:31

是的,对的,是这么做的。

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快账用户9779 追问 2024-06-02 08:32

如果我公司选择出口不退税,可以这样做吗?

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齐红老师 解答 2024-06-02 08:34

如果你选择免税,对应的进项需要转出,如果你视同内销,对应的进项可以抵扣。

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快账用户9779 追问 2024-06-02 08:35

谢谢老师!

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齐红老师 解答 2024-06-02 08:36

不用客气,周末愉快。

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