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老师您好,我上个月开了农产品收购发票,从农民手里收购的粮食,我自己开给自己的农产品收购发票。我现在纳税申报 要不要勾选。我看图片上面有勾选选项

老师您好,我上个月开了农产品收购发票,从农民手里收购的粮食,我自己开给自己的农产品收购发票。我现在纳税申报 要不要勾选。我看图片上面有勾选选项
2024-06-03 10:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-06-03 10:54

你好,你们买来是销售出去的可以抵扣

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快账用户2934 追问 2024-06-03 10:55

就是买来保管一段时间,然后再销售出去的。但是可能要两三个月以后才销售出去,我现在能不能勾选。

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齐红老师 解答 2024-06-03 10:57

销售额没有的话,不需要抵扣的话,先等着,不用着急。

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快账用户2934 追问 2024-06-03 10:59

那我纳税申报的时候,开具的农产品收购发票需要填写吗

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齐红老师 解答 2024-06-03 11:01

是的,对的,是这么做的。

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快账用户2934 追问 2024-06-03 11:15

老师您好,如果我不勾选农产品收购发票,那我纳税申报的时候附表二进项税也不用申报农产品发票吗。

老师您好,如果我不勾选农产品收购发票,那我纳税申报的时候附表二进项税也不用申报农产品发票吗。
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齐红老师 解答 2024-06-03 11:16

你好对的 是这么做的

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快账用户2934 追问 2024-06-03 11:26

老师,如果我 这个月勾选认证了行不行呢。

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齐红老师 解答 2024-06-03 11:27

也可以,但是有留底,最好不要这么做。

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你好,你们买来是销售出去的可以抵扣
2024-06-03
一、农产品收购发票的开具与进项税处理 农产品收购发票的开具: 当您从农业生产者个人(不包括从事农产品收购的个体经营者)收购自产免税农业产品时,您需要开具农产品收购发票。 农产品收购发票的样式与增值税普通发票类似,但发票左上角会标明“收购”字样。 进项税的处理: 您在开具农产品收购发票时,可以根据发票上注明的农产品买价和规定的扣除率(通常是9%或10%,具体取决于农产品的用途和税率)来计算可抵扣的进项税额。 例如,如果农产品用于生产销售或委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算;如果用于其他目的,则按照9%的扣除率计算。 进项税额计算公式:买价 × 扣除率 = 进项税额。 二、销项税的处理 销项税是在您销售农产品时产生的,需要在销售出库时计算和缴纳。 在计算销项税时,您需要按照销售农产品的金额和适用的税率来计算。 三、报税时的处理 农产品收购发票的申报: 您在报税时,需要将开具的农产品收购发票的信息填入《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)的相关栏目中,特别是第6栏“农产品收购发票或者销售发票”栏。 如果存在加计扣除的农产品进项税额,还需要在相应的栏目中填报。 进项税的勾选: 在电子税务局进行申报时,您不需要直接“勾选”农产品收购发票的进项税,而是通过填报上述表格来反映这些信息。 系统会根据您填写的数据自动计算并处理相应的进项税和销项税。 四、注意事项 请确保您开具的农产品收购发票真实、合规,并且与您的实际交易情况相符。 在计算和申报时,请遵循当地的税法和税务部门的具体规定,以确保您的税务处理正确无误。
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同学,你好 要勾选认证的
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同学,你好 开具免税的发票,可以抵扣9%
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