做年报审计时，营业外收入借方发生额17095.76导致了利润表上营业外收入是负数是什么意思，需要调整吗？然后这家公司的利润表上还有一个项目其他收益-进项税额加计抵减160670.33这个需要调整吗？还有一个资产负债表上应收股利负数是什么意思，需要调整吗
你好，你去看一下你的账务处理什么原因出现了借方。
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老师你好，请问2个问题。 1.小规模报2021年第三季度增值税，收入是取总账中营业收入+其他业务收入+营业外收入贷方发生额季度合计吗？就是增值税申报表的销售额要跟这三个勾稽上一致吗？ 2.小规模报2021年第三季度的财务报表， 其中1：资产负债表，期末余额那一栏，是取账套中资产负债表9月的期末余额那一栏数吗？ 其中2：利润表中本月数那一栏，是取账套中利润表 7月+8月+9月的本月数合计金额吗？ 以上需要确认一下，我的理解是否正确。
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新入职一家公司，这个月资产负债表跟利润表的勾稽关系对不上，我看了一下科目余额表里面利润分配科目有本期发生额28万多，勾稽关系差的就是28万多这个数，是系统计提折旧有一个科目冲减利润分配，账又没做错，勾稽又差了这个，是直接报税，还是需要怎么调整？
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老师，一般纳税人，小企业会计准则记账下，2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗？需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗？ 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数，这样对吗？
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之前公司账户支付了一笔款项 借 其他应收--某某公司 贷 银行存款 后期做了 借 营业外支出 贷 其他应收--某某公司 老板说这个不做营业外支出，后期等那边给发票或者退款，具体的还在沟通 在今年，营业外支出这笔需要冲掉，不做了， 摘要怎么写不知道 分录是 借 其他应收--某某公司 贷 以前年度损益调整 结转损益 借 以前年度损益调整 贷 利润分配-未分配利润 这样整体对吗？ 如果这样下来，今年申报22年的汇算清缴数据是根据22年的报表来填写申报，还是要把今年做的损益调整数据一起填写进去
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为什么我在申报企业会计准则年报的时候，利润表和资产负债表都填了数据了，利润表里主营业务收入本月金额的数是填上年度一整年的收入嘛，填了之后还是显示橙色的，然后我确认了里面的数据没错之后，按申报，他弹出一个框出来说主营业务收入是上一年度的数据什么的，请确认是否正确，然后我都确认过了，数据没错，再按下一步的时候又弹出另外一个框，写着零申报或情况说明的，为什么表里有数据还弹出这个呢？
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你是红冲了，你的加计扣除嘛，你之前在2023年计提了，然后今年红冲的。
应收股利负数 是你们投资亏损的
一般是什么原因出现在借方
我目前看不到序时账
借投资收益贷应收股利，做的是这个红冲的。
需要调整吗
我不确定他之前是不是这么做的，你最好去看一下的，你去看应收股利的明细账，然后对方科目是哪一个。
我是说营业外收入政府补助有借方发生额导致的营业外收入为负数
这一笔需要调整
不调整 那末结转到本年利润。
这个导致利润表营业外收入是负数，有影响吗
没有影响的，实际业务就行。