刚入职一家公司，就是员工代垫费用为啥还要计提，借，营业费用。 贷，其他应收款。这咋给学的不太一样[捂脸]？

员工社保/还有老板亲戚挂靠的社保全额公司承担支付，要怎么做分录呢？ 借：管理费用——社保 贷：应付职工薪酬——社保 借：应付职工薪酬——社保 贷：其他应收——代垫个人社保 银行存款 借：营业外支出 贷：其他应收——个人社保 这样可以吗？

老师，我没明白职工差旅费的问题，例如采购人员的差旅费是借管理费用，贷银行存款，这种是计入当期损益，可能计入资产成本吗，还有就是代垫差旅费是借其他应收款，贷银行存款，为什么差旅费还可以代垫，这不应该是企业的负担吗

老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱

老师是这样的：计提工资我做的是 借：管理费用 工资 管理费用 社保公司部分 管理费用 公积金公司部分 贷：应付职工薪酬 发放工资 借：应付职工应酬 贷：其他应收款 个人社保 其他用收款 个人公积金 其他应收款 个税 银行存款 这样我计提的应付职工薪酬和发放金额就不一样了，因为计提的时候没有提个税啊，现在发的时候贷方又有个税了，是不是我哪里做错了

老师，你好，生产员工宿舍的水电费是由员工自己承担，然后公司代扣交给物业，我是这样做分录的你看下行不行 计提的时候 借其他应收款-代收水电费 贷 其他应付款-物业 然后发工资的时候，就是应付职工薪酬 贷其他应收款-代收水电费 然后付给物业水电费的时候 借其他应付账款-物业 贷银行存款。