老师关于如果银行对账单比报表上货币资金还要多时，老师说硬做一笔分录借库存现金贷其他应付款，如果是这样做的话，那货币资金里的库存现金和科目余额表的不是对不上吗

你好，同学，你说的是这样做实际盘点的现金跟科目余额表对不上吧？

2024-06-05

不能那样做，需要把自己做的银行存款明细账跟银行对账单逐笔勾对，查明原因

2024-06-05

同学，你好不好意思接手了你的问题你这个分录，借：银行存款223万贷：其他货币资金 223万，就是为了把银行存款科目调平的，这样是可以的

2024-10-20

你好，这个预算会计不需要做。

2025-02-10

一、零售收入**收款分录 **收款转公户：分录正确，通过 “其他货币资金 - **账户” 过渡，完整记录资金流与收入确认。 **收款未转公户：分录逻辑对，但需留意税务申报，保留收款凭证，避免长期挂账。二、押金转货款 & 个人**付货款押金转货款：分录正确，“其他应收款” 转 “应付账款” 清晰体现债权债务转换。个人**付货款：若个人代付（私户垫资），应记 “其他应付款 - 个人”，而非 “其他货币资金”（个人**非公司法定货币资金账户）；若公司实际控制个人**（绑定对公、业务专用），可记 “其他货币资金”，但需证明账户归属。关键提醒个人**收款易触发税务监控，尽量用公司名下账户，或收款后及时转公户并备注；私户付货款需补代付协议，证明业务关联，避免进项风险。

2025-06-04