你好,会计上是按照权责发生制来做账的,对。

2020年9月根据维保服务合同开票给对方,没有提供劳务服务没有收到钱,已确认主营业务收入,没有结转主营业务成本,已缴纳相关税费,按照这笔收入申报了财务报表和所得税。 9月做的分录是借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税简易计税 2021年才会提供服务,想在21年确认收入结转成本。 2020年第四季度的报表和所得税还没有申报, 想在2020年10月把这笔收入调整一下,不计入2020年的收入了,不知道怎么做分录,麻烦老师解惑。
老师您好,生产企业筹划上市规范财务账,公司会计账的收入与增值税开票收入有差异一般怎么处理的?比如会计账收入是按实际销售出货确认收入5000万,增值税按开票收入是4000万,增值税申报收入是4000万,外账会计说不能有差异,不然税局会问的,请问应该怎么做呢?
培训机构,一次性缴纳学费6000.开票6000,税务申报收入就是6000.那财务做账收入确认是按照权责发生制,实际上课的课时确认的,这个处理是对的吗?收入确认的正确做法应该怎么样
培训机构,一次性缴纳学费6000.开票6000,税务申报收入就是6000.那财务做账收入确认是按照权责发生制,实际上课的课时确认的,这个处理是对的吗?收入确认的正确做法应该怎么样。请专业的老师回复一下,没明白,增值税申报收入和财报收入或者企业所得税收入是可以不一致的吗
老师你好,我公司现在有笔收入按照权责发生制已经确认到24年,年前不符合收入确认条件所以没做进去,今年4月份收款并开票,次月也缴纳了增值税,但是现在汇算清缴税务的意思让更正第四季度的报表,我更正后提示需要缴纳增值税,但是这笔实际上在5月份已经申报缴纳过了,那现在需要怎么处理呀
老师,年底未分配利润必须要给股东分红吗
出口应征税和出口退税率是0是一回事吗?区别和账务处理及报税有什么区别
出口货物,货物退税率是0,那就是免税不退税,进货专票怎么入库存,是按不含税入,然后进项做成本,还是直接按含税价入库存,这笔业务分录是什么
老师好,发给客户的售后品,客户不付款,没有跟大货出,发国际快递,请问是否需要正式报关,报关时产品价格,运费等如何填?
项目分包给了一个人,个人又叫了10几个人一起完成项目(10几个人又各带了一个人辅助),这10几个人可以直接代开发票给总包吗,有没有什么条件限制
生产企业的通过劳务派遣公司雇用一线工人计入什么科目
@董孝彬老师 请问我们公司于2017年在工商局做了股权转让,税务至今没变更,当时工商局转让时转让金额填的认缴金额实际转让时为支付转让费,现在如何进行税务变更
公司付新产品的软件开发费计入什么科目
请问2023年的出口到2024年1季度开发票合规吗?会涉及什么风险?
董老师,请问一个公司如果各种fx都存在的话,这种情况下作为会计(系统里的身份是办税员,也是内账会计)还能在这个公司做吗?
老师,可以仔细看下我的问题吗
因为会计准则,增值税暂行条例,企业所得税法,三者是不同的,他们各自适用自己的规定,有时候是会产生不一致的。