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郭老师,我们每月结转税金,没有挂转出未交增值税三级科目,直接销转借方,进转贷方,我想问下,现在进比销多,借方做什么科目

2024-06-06 14:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-06 14:29

还是一样结转,只不过是转出未交增值税,在借方有余额表示留底的就行。

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快账用户1370 追问 2024-06-06 14:30

没有设这个科目,我刚接的

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齐红老师 解答 2024-06-06 14:32

你好,那他以前的时候结转到哪个科目?

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快账用户1370 追问 2024-06-06 14:37

像这样的他都没转,等销项大于进项再一起转,科目设置的比较简单少,只有销项,进项,未交,代抵扣

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齐红老师 解答 2024-06-06 14:37

你现在补上就可以了给他把之前的都补这个月

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快账用户1370 追问 2024-06-06 14:39

销进之前的差额转哪里

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齐红老师 解答 2024-06-06 14:40

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项

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还是一样结转,只不过是转出未交增值税,在借方有余额表示留底的就行。
2024-06-06
您好,根据您的金额,您应交税费应交增值税的余额是多少
2021-03-06
同学,你好,这个年末做一笔处理即可
2021-03-06
你好;  不对的哦;    如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额,结转增值税分录是, 借:应交税费-应交增值税(销项税额), 贷:应交税费-应交增值税(进项税额), 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)。 同时, 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费-未交增值税。 次月缴纳:借  应交税费-未交增值税贷银行存款   
2023-02-06
​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023-07-20
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