外贸企业，出口一笔货物，已全额收汇，也退税了。客户收到货后数量少了100公斤，少的原因是运输途中合理的损耗，经双方协商退款1500欧元。 咨询了出口的税务老师说1500欧元对应的进项发票红冲了补税就可以了，其他的怎么退款的他不管。 进项发票红冲了补税是什么意思？如何红冲？我们和供应商之间怎么处理这个事情？我们的供应商没少发货，开票数量也没少。

附表二里是填18兰还是23栏？ 是去年的出口退税， 进项税额转出的话，申报表里填到这个月就可以了吗？ 进项税额转出的意思就是少抵扣那么多进项税了，就是补税的意思吗？

进项税额我就直接填100公斤货物的进项的税额，是吗？ 我不红冲发票了，直接进项税额转出还用给那个出口退税老师说一下嘛？ 那个老师只让我红冲发票补税，没让把对应销项也开负数。我们收入也是减少了的，我感觉销项也得开个负数吧？

您好！不用和她说，填写在18栏次，这个会自动影响你的出口退税的，当然也可以告诉一下她

我们是外贸企业，不是免抵退税。 是不是应该23栏啊？ 销项票我是不是也要红冲掉收入？

您好！那就是免税14栏那里，然后这个不冲减收入，销售折扣只有开在一张发票上才能冲减收入和增值税

这个不算销售折扣了吧老师？ 是运输途中的正常损耗， 双方协商，才给客户退款的 免税14栏哪里是什么意思？

您好！就是免税项目的进项税额转出， 对，是损耗了，不是只退钱不退货的情形，那要冲减收入

好的谢谢