公司租房的时付了4张门禁卡的押金，后面不见了一张，现在退卡，只能退三张卡的钱，付门禁卡押金的时候，账上挂其他应收款，现在只收到三张卡的押金，账上要怎么处理？

我们公司9月份付了一笔5年25万的门店租金（门店产权是老板的，但是老板又不在股权里面，，他又无法开票给公司），正常来说是计入长期待摊费用，分期摊销的。然后代理记账那边直接计入到其他应付款里面。这个账务上怎么处理呀 代理记账那边直接就是其他应付款、银行存款两个科目完成这个账务。现在挂在老板明细的其他应付款都负数75万了（含租金和押金） 我觉得不太合理，想调整账务处理，但是一时又没有个办法

有一张2019年的押金，因为一些原因不能退押金了，也不给开发票，当时写的是借其他应付款押金贷银行，现在这比钱好几年了，账务要怎么处理？

我接手这个公司，以前是A公司给他们付了租房押金，会计没有做分录，只做了房租的会计处理，后来房子提前退了，所有款已经结清，发现账上还显示欠房东B的款，核对后发现是A公司垫付的押金，一开始就没有体现押金，结算的时候又多了一笔押金出来，要怎么把负债从B公司调到A公司去呢(租房开始日期是去年）

一般纳税人电气公司，外账是请的代账公司在做，内账好几年都没做过，而且发生的业务大多数都是股东私卡在代收付款，（工程期间是股东张三在垫付费用，后来收到的工程款甲方对公转账给公司，然后股东转到私人卡个人费用也在里面，也在支付公司一些费用，反反复复的），现在需要把以前账都整理起来，每一次明细账都整理出来了，请问股东垫付5000元付人工费 如:借:工程施工-合同成本-人工费5000贷:其他应付款-股东张三 可不可以这样填写记账凭证 然后收到了工程款10万，股东张三通过对公账户转到了个人卡，分录是不是:借其他应收款-股东张三100000贷:银行存款100000 如果是手工账记账，如何核对公司欠股东张三多少钱？在哪里可以查找出来，我是会计小白，谢谢老师了

对方公司开了一张五万块钱租赁发票，业务是真实发生的，公司在付款时，给对方账户转了两万，由于资金短缺，给对方一张三万块钱油卡，至此款项结清，这个要怎么账务处理，能不能入账呢？公司油卡是不是只能公司用，油卡都是预付的，发票还没到公司，如果能入账，这笔分录怎么做？