您好 请问单位用什么会计准则
老师这个2020年五月份汇算清缴补缴2019年企业所得税税款23万元,这个是不是分录不是简单的补计提借所得税费用贷应交税费然后付款借应交税费贷银行存款啊,这个是不是都得走损益调整啊,求详细科目分录怎么做,就是2020年汇算清缴补2019年税款,计提和缴纳怎么做
老师,假设说我4月份的利润是-100元,同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴,需要补税50元,我做了分录借以前年度损益调整,贷应交税费应缴企业所得税,最后我观察到4月份的利润表,我本应该净利润是-100元,却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问,汇算清缴的补税,不是不应该影响当月的数据吗?为什么我的利润表的数据被影响了?
老师,请问一下汇算清缴的时候发现要退税6块钱左右,然后我为了不走退税流程,就在12月份增量了1笔无票收入,同时更正了12月份的财报个企业所得税报表,然后发现需要在当期补缴我补进去的那笔无票收入的税款,如果是这样就很麻烦也感觉不对,我是应该怎么调整呢
老师汇算清缴后需缴纳400元所得税,3月补提了一笔去年的企业所得税,借以前年度调整损益300,贷应交税费一所得税300,去年已计提了一笔分录借所得税100.贷:应交税费一所得100,结转的分录是3月份做还是4月份??支付的分录就下月做,借:应交税费一企业所得税400,贷:银行存款
老师,7月份收到税务局通知,说2022年的企业所得税汇算清缴有200元金额需要纳税调增,我调增后补缴了5元的企业所得税和0.09元的滞纳金,这5.09元是在一张完税凭证上面,请问一下该怎么写分录呢?
别样红系统过了夜审,少入账怎么调整
老师我想咨询一下,关于农产品增值税、企业所得税的免征问题,是不是无限额免税还是有限额的
对公借款,还对方公司借款时,需要填报销单吗?
对公支付服务费等,是填写报销单还是付款申请单?
公司收到一张大额普票,在电子税务局里能查到吗
老师,我想咨询一下,我们公司现在面临一个库存量比较大,个体户,个人流水过大,而且平时基本不开票给客户,客户也不要求开票,这样的情况该怎么解决不被税务查出问题呢,我们公司是饮料酒水经销商
网络公司给客户做维护然后维护半年增值税6千。是安装每个月来做增值税确实还是一次性来确定
老师,每年一次性发工资4200元,每月工资代扣代缴怎样填写?
老师,是成立个体户或有限责任公司那种好?
老师,个体户与有限责任公司之间有什么区别?
小企业会计准则
借:银行存款13987.64 贷;应交税费-企业所得税13987.64 借:应交税费-企业所得税13987.64 贷:利润分配-未分配利润13987.64 借:利润分配-未分配利润10644.39 贷;应交税费-企业所得税10644.39 借:应交税费-企业所得税10644.39 贷:银行存款10644.39
谢谢老师
不客气哈 欢迎有疑问继续提问