老师好！请教您：库存商品 账面数大于实际库存数，该怎么调一致呢？这是一家 民办非企 社区卫生服务站单位，做这笔账务处理的话应该用哪个科目？请老师指点

其实 这个差额也不是盘盈盘亏的问题，就是平时每月底结转成本的时候是估计的数，所以就出现了差额，而且差额数还很大

那你看下做了这个之后，收入和成本差的大吗？

好的 谢谢郭老师

你看一下收入和成本差的大不，收入一定不要小于成本。

如果账面数小于实际数，该用哪个科目呢

借库存商品、借业务活动成本负数

调账的时候需要附依据附件吗

需要的得有差异的证明。

自己单位写个说明吗

如果我在这个当月底这样调的话，当月的收入确实就小于调账的这个成本了。这怎么办呢

是先结转当月的成本呢还是先调成一致再来结转？

有以前年度的用非限定性净资产来做

您指的这个小于成本的收入 是指我当下当月的收入额吗？还是本年的累积收入呢？

你好 当月的 当月的

老师，我昨天说的收入小于成本的这个收入指的是当月的收入，不是本年累计收入，如果按本年累计收入算的话，调账的这个成本是不会大于本年累计收入的

不能 一个月出现也不可以的

噢 好的好的 谢谢老师

不用客气 周末愉快

用非限定性净资产怎么处理呢？还请郭老师指点 谢谢