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老师,我们是建筑公司,我们和挂靠方签的合同额100万,扣下一个分摊费10万,实付金额90万,但是发票还是开的100万,这样我扣下的10万怎么做账呢

老师,我们是建筑公司,我们和挂靠方签的合同额100万,扣下一个分摊费10万,实付金额90万,但是发票还是开的100万,这样我扣下的10万怎么做账呢
2024-06-11 10:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-11 10:02

你好,做营业外支出的。

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快账用户9555 追问 2024-06-11 10:03

老师,这是我扣下的钱不给挂靠方,不是支出吧

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齐红老师 解答 2024-06-11 10:06

对方给你提供的发票是多少?

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齐红老师 解答 2024-06-11 10:06

对方给你提供的发票是100的话,你给他了90,差额放到营业外收入。

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快账用户9555 追问 2024-06-11 10:07

那这个营业外收入需要什么税呢

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齐红老师 解答 2024-06-11 10:08

你好交企业所得税的。

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快账用户9555 追问 2024-06-11 10:09

其他的不用交了吗

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齐红老师 解答 2024-06-11 10:13

对的对的,其他的不用交。

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你好,做营业外支出的。
2024-06-11
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