您好,除了不能抵进项的都能抵,下面是总结不能抵的,加计是农产品用于加工13%产品可以加计,已抵扣的用于于非应税项目比如员工福利等就要进项税转出, 1.用于非生产经营项目的进项税额不得抵扣 2.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产; 3.用于非正常损失项目的进项税额不得抵扣 4.购进的贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务不得抵扣。
3个问题。1,认证为不可抵扣的进项税额,为什么在计算合计进项税额的时候,已经是不可抵扣的进项税额并且下面又转出了,为什么也算在合计进项税额中?2,在计算合计进项税额转出时,这个19500要不要计算在转出数中?为什么?3,进项税额的19500和进项转出的19500 在计算进项税额合计数时 不会重复吗?谢谢老师
老师好,请问一下我们单位有两张进项发票,我勾选抵扣了,但是不符合抵扣的规定,我是不是只需要做一笔会计分录?把进项税额转出,报税的时候做一下进项税转出就可以。在勾选系统里,不需要再做什么处理对吗?
做会计实务时,题目中有时加税有时不需要加税,我都不知道什么时候加什么时候不加,这个要怎么做,进项税额可以抵扣的,在那些中需要加进去呢?
请问为了控制税负率,将一部分发票的进项税先不认证抵扣,计入待抵扣进项税可以吗?增值税及附加税费申报表附列资料(二)中:前期认证相符且本期抵扣这一行,这种情况是什么时候可以使用?
老师,什么时候进项税可以抵扣,什么时候进项税不能抵扣,什么情况下可以加计抵扣,什么时候需要进项税转出,综合题看了一些表述,真的都做错了,外购自产委托加工,乱啊
老师,我7月16日开好的外经证,陕西省的明天做税费种认定会被罚款吗?是不是超过30天了?
你好 我们公司是一般纳税人销售板材,进货价20元/平方,销售70元/平方,如何解决进项税额差额大,怎样运用财税
免税和退税有什么区别
老师,电价1元,拆分为基本电价和服务费,在税法上是否可行?
计算信用条件改变引起的边际贡献增加额为什么用增加的销售额*1-变动成本率
老师你好!现在建筑装饰公司一般税负是多少,每年12份增值税报表是否可行核对全年的增值税的税费情况,老师指导一下
总公司和分公司财务独立核算,但有个这样的问题,总公司签了办公场地租赁合同,但这个租赁实际上是总公司和分公司一起使用的。分公司签了一部分员工的劳动合同,但是这些员工又是给总公司在干活。现在的问题是,成本比较乱,我的疑问是这样做财务核算有没有关系?要如何去调整
则务杠杆的概念及用途?
老师我们是一般纳税人,外贸企业,够。公司进口了一批货物,交了增值税,我想问下这个会计分录怎么做,以后内销后有了销项,那进口交的增值税能进行抵扣吗,谢谢老师
开出口发票,成交方式是cif,但是开票的时候金额忘记减去运保费了,上个月开的,现在要怎么办
集体福利或者个人消费的购进货物,老师,综合题里总是说购进用于公司的员工,自用,那为什么还能抵扣?非生产经营项目,老师能给个例子吗?
您好,1.综合题里总是说购进用于公司的员工,自用,这不 是专用于员工福利,(自2018年1月1日起,纳税人租入固定资产、不动产,既用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费的,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。 ) 2.非生产经营项目:比如用于业务招待,给员工发福利