所得税汇算清缴补税和滞纳金，计入以前年度损益调整，结转到利润分配未分配利润，但是资产负债表就不平了，差额就是结转的以前年度损益调整这个数额，这个是什么情况，需要怎么处理呢？
你好，你说的资产负债表位分配利润期末减期初不等于利润表净利润，是这个意思吧？
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本月发现去年有个费用忘记摊销啦，本月补提：借：以前年度损益调整 2万 贷：预付账款2万，月底结账时借：利润分配-未分配利润2万 贷：以前年度损益调整2万，不考虑所得税。结账时资产负债表的未分配利润期末数不等于期初数+利润表本年累计数，有个差额，此差额就是以前年度损益调整的差额2万。请问如何处理？需要调整资产负债表期初数吗？
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当月调整上年度利润，补计提了一部分企业所得税，分录做：借：以前年度损益调整，贷：应交税费--所得税，结转： 借：利润分配--未分配利润，贷：以前年度损益调整。做完后，资产负债表里的利未分配利润年末减年初数不等于利润表的利润总额，是哪里出了问题呢？
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请教老师： 收到汇算清缴企业所得退税， 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 结果单体报表：利润表六可分配利润累计数 小于 资产负债表未分配利润，差额就是退税额 合并报表时报错，请问怎么调？
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老师您好，通过“以前年度损益调整”，资产负债表和利润表勾稽关系不平，不平的差额就是“以前年度损益调整”的金额，请问如果处理？我的分录如下：借：以前年度损益调整 6000 贷：应交税费--应交所得税 6000 借：利润分配--未分配利润 6000 贷：以前年度损益调整 6000
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以前年度调整损益这个科目，，，年底我把销项进项结转到以前年度调整损益这个科目，，资产负债表未分配利润 金额会有所变动，有点不懂这个科目，不是以前年度调整损益这个科目不影响未分配利润吗？
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是的，我查询网络上说要修改期初的数据，但是报税的时候期初是不能修改的呀，所以很迷惑
不用修改期初的，你修改了之后，它有一个弊端，你的去年期末不等于你今年的期初。
是的，但是现在就是我的资产负债表不平呀？要怎么处理呢？
你好，可以忽略这个差异的。
就是不用管他吗，但是申报资产负债表的时候不平也是不行的呀，这个不平申报不了的吧
你好，你资产负债表是借贷不平衡，左右不平衡吗？
就是期末数的资产总计和负债和所有者权益总计数不平，差异就是这个以前年度损益调整的数额
那不对，你的未分配利润这个余额不对，你去看一下科目余额表平衡吧，如果是平衡的话，未分配利润加上本年利润等于你的未分配利润吗？
科目余额表是平的，但是科目余额表的本年利润加上利润分配的总数与资产负债表的未分配利润的数值相差这个结转入利润分配的数额，差的就是这一笔
那就是你的未分配利润指数取的不对。
那就是没办法了吗？用的是做账用的表格，这些数据都是自动生成的，如果取数不对，我好像也没有办法改
你找你软件售后问一下就是，你是软件做账的吗。
跟他说一下，未分配利润取的数据不对。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。