老师，我刚发现我社保公积金科目放错了，怎么调整，应该放在研发费里的，我3、4月放在应付职工薪酬社保费，前面两月的我怎么调整？

借 应付职工薪酬-社会保险费，其他应付款-代扣员工社保，贷 银行存款，这是记错的分录，实际上这笔社保费，应该计入管理费用-研发费-社保

你好，然后你再做一个 借管理费用，研发费社保 贷应付职工薪酬社保，这个不就可以了，你看一下你之前的社保具体在哪个坑吗？如果没有计提 补上面的

计提了，就是科目放错了，按照老师你做的这个科目，报表会有问题吗？还是把之前的科目做负数，这个月按照正确的科目做呢

借管理费用、研发费用、社保 贷错误的计题科目 在这里面调整就可以的。之前的不影响，影响你这个月的财务报表。

老师，贷错误的计提科目是什么意思，我做错的科目不是计提，记错在应付职工薪酬社保费，应该是记在研发费社保费

你好，那你现在借管理费用、研发费用社保贷应付职工薪酬社保做这个不就可以了？

就看下平了吧，因为你上面只有支付的，没有坐计提呀，所以我给你补上了。

计提每个月都做，没有错，就是支付的科目放错了，老师你的意思是做一笔借管理费研发费社保，贷应付职工薪酬社保，就行了是吧，那社保费会不会增加了，在报表上

会的，你不就是做错了这一个，其他的都正确吗？如果是的话，利润表里面的费用会增加。

其他科目对的，我检查了，更正的话也会使费用增高吗

对的是的，会增加你的费用的。

费用增加是对的，因为之前记错科目，导致费用少的，是这样理解吧老师