老师我22年的发票做了借管理费用-其他5000，应交税费-应交增值税-进项税额650贷银行存款5650，现在把这个进项税额转出，增值税申报表附表2已经改了，这个分录要怎么做，我们执行小企业会计准则

执行小企业会计准则，以前年度的进项税合计抵扣了5000，发票平台也认证了，但是会计就只是在取得发票时做的分录 借: 管理费用。。。应交增值税—进项税额 贷:银行存款。 我现在应该怎么做分录

@郭老师 那请问老师 我的分录应该怎样做呢 我做了 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 就直接做了结转 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转进项税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样给抵了 老师 我错在哪里了

付客户住宿费，借 管理费用 885.15 借 应交税费进项 8.85 贷 银行存款 894 已经抵扣，后发现进项税不能低， 做个分录 借 管理费用 8.85 贷 进项税额转出 8.85 进项税额转出结转到未交增值税 借 进项税额转出 8.85 贷 未交增值税 8.85 想问 不能抵扣的进项 已经做了 借 管理费用 贷 进项转出 为什么还要做个 借 进项转出 贷 未交增值税？

本月有笔费用发票进项多开2分，增值税已经申报了也已经勾选认证了未做转出，准备在下月做转出，那这个月改怎么做分录，假如支付4999.72，发票开了5000，管理费用4716.98应交税费进项税283.02贷应付账款5000，借应付账款4999.72贷银行4999.72，还是直接按照4999.72做管理费用

老师问下，去年有笔计入管理费用-担保费 进项税额1630.今年我做了进项税额转出，借：管理费用-担保费1630 贷：应交税费-应该增值税-进项税额转出 1630 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 1630 贷：应交税费-转出增值税 1630 这个分录做了，1630还要做什么分录 也就是要多交1630增值税，本来12月交增值税36000+转出1630=37630 37630在交附加税。其他