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老师您好,上年做了一笔暂估费用原会计分录为:借 主营业务成本,贷 其他应付款;现在已收到发票怎么做分录呢?

2024-06-13 15:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-06-13 15:51

您好,借 其他应付款  贷 以前年度损益调整   然后再根据发票做今年的

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快账用户4603 追问 2024-06-13 15:54

今年的发票仍然是借 主营业务成本,贷 其他应付款

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齐红老师 解答 2024-06-13 15:54

嗯嗯就是这个意思的

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您好,借 其他应付款  贷 以前年度损益调整   然后再根据发票做今年的
2024-06-13
你好 先冲销暂估,借:其他应付款,贷:以前年度损益调整—管理费用 然后根据发票入账,借:以前年度损益调整—主营业务成本,贷:相关科目 
2024-03-18
借应付账款,贷,利润分配,未分配利润。 这个是红冲的, 在做发票的,借利润分配,未分配利润。贷,应付账款。
2024-04-07
暂估入库  借;主营业务成本 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商    主营业务成本(暂估差额)  应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
2024-04-01
借应付账款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷应付账款。
2024-04-07
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