您好,附表二 增值税纳税申报表附列资料(二)23a 行转出

老师,我们有个项目,其中有一家供应商是商贸公司,这家商贸公司并没有给我们提供服务(提供货物),去年发票开给我们了,而且我们收到发票后就全部认证抵扣了的。但是我们一直没付款,对方也一直没有催要款项。由于项目完工了,工程款已经结算清了,领导就想的,这家供应商如果不要钱了,那就把当时已经认证抵扣了的进项发票做进项税额转出?或者,我们把已经认证抵扣了的进项发票再退给对方红冲?像这种情况,应该要怎么处理比较合适?
以前年度收到的进项发票,由于对方公司被列为风险纳税人,税务要求我司将那笔抵扣过的进项做进项转出,请问这个分录应该怎么做
老师,我公司是采购方,货款已付,发票已经认证,现在供应商又给我们返利,让我们开具了红字发票,我们做了进项税额转出,折扣款抵扣应付货,分录怎么样做?
请问老师,供应商23年12月给我司发了2000张材料,已经于23年12月认证抵扣,我们只用了300张,需要填写红字信息表退回1700张,对方确认后,自动生成红字发票,在生成红字发票的当月我们应该做进项税金转出,是嘛?
请问老师,因供应商开具给我司的进项发票,税金对方未缴纳,税务通知我司先做进项税额转出,待对方缴纳税金后,再认证抵扣,由于我司前期已经认证抵扣,请问我司应该怎么操作?
小规模纳税人是季度申报增值税,4月份需要计提当月增值税和附加税吗?
老师,请问我们建筑行业有设备维修是个人公司,对方个体户能开票,但是无法对公支付,只能付给个人,会有我们公司引起税务问题吗? 如果采取付给个人,需要一下什么资料留查呢?
对方公司当月给我手误开错了一张发票,且立马就红冲掉了,我这面需要做账吗
招聘平台给我们开招聘费发票可以开信息系统服务技术服务或网络招聘费吗
外贸企业出口退税申报,配单这块差不到任何发票是咋回事
请问,签合同是14支A型号,因A型号数量不足,经客户同意,实际发货是13支A型号+1支B型号,AB型号的售价是一致的,开票要按什么开具?(合同未做变更)
老师现在需要补缴25年印花税,是直接新采集税源申报还是在25年12月申报表上进行更改
我单位与地方高校承担军民融合项目,地方高校在收到分包合同款后直接在款项内扣除3%的增值税,决算表中实际到款金额是扣除税款后的金额。项目验收时明细表没有体现3%税款,但余额是扣除增值税后的金额。请问:1合同款是否包含增值税。2如果是合理的,如何在验收的执行明细表中体现增值税。3如果不用在验收的经费执行明细中体现增值税,怎么处理比较合理。请老师举例说明。
软件企业自行研发软件用于销售,涉及的会计分录有哪些
开具一年的租赁发票。发票上是租赁面积乘以单价,能不能一张票开一年的租赁费,如果可以的话租赁单价就变了,这样可以吗?还是必须一个月一个月开。
老师,账务处理应该怎么做分录?是没有开红字发票的
您好, “应交税费——待认证进项税额”科目(处于待认证状态的进项税额,认证后转入进项税额) 核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额:已取得增值税扣税凭证、准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。 借:应交税费——待认证进项税额 贷:应交税费——应交增值税(进项税额)