您好,附表二 增值税纳税申报表附列资料(二)23a 行转出

老师,我公司是外贸公司,由于会计在认证增值税发票的时候应退税认证,却弄成抵扣认证了。因为是五月份认证的,已经无法退回所属期,只能做进项税转出,再找税务部门在异地协作平台上做增值税进项转出,申请开具增值税抵扣凭证进项税额转出情况核实函,然后根据操作步骤说是一周左右发票信息会自动转过去,至于税务部门怎么操作,税务老师也不清楚,请问这种情况遇到过吗?怎么处理
老师,我们有个项目,其中有一家供应商是商贸公司,这家商贸公司并没有给我们提供服务(提供货物),去年发票开给我们了,而且我们收到发票后就全部认证抵扣了的。但是我们一直没付款,对方也一直没有催要款项。由于项目完工了,工程款已经结算清了,领导就想的,这家供应商如果不要钱了,那就把当时已经认证抵扣了的进项发票做进项税额转出?或者,我们把已经认证抵扣了的进项发票再退给对方红冲?像这种情况,应该要怎么处理比较合适?
以前年度收到的进项发票,由于对方公司被列为风险纳税人,税务要求我司将那笔抵扣过的进项做进项转出,请问这个分录应该怎么做
请问老师,因供应商开具给我司的进项发票,税金对方未缴纳,税务通知我司先做进项税额转出,待对方缴纳税金后,再认证抵扣,由于我司前期已经认证抵扣,请问我司应该怎么操作?
请问老师,因供应商开具给我司的进项发票,税金对方未缴纳,税务通知我司先做进项税额转出,待对方缴纳税金后,再认证抵扣,但是我司将该笔税款已于上月认证抵扣,这月做转出,请问我司在税务申报和账务处理还有认证平台分别怎么操作?
供应商返工费和来料不良,对方开票可以开折扣吗
郭老师,多少岁不能做法人
应收账款借方负数表示什么
老师,员工工伤的误工费需要申报工资吗,做什么分录啊
有个客户只开大米的发票,要我在备注栏上备注菜籽油10桶,这样不合规吧
老师 请问一般纳税人留底底抵,欠之前欠税怎么做账分录
老师,白酒行业,化验室换的化验酒仪器上的一个配件1000元,计入什么科目
资产负债表就现金,注销流程,未分配利润有现金金额,可以注销吗
经营范围包括一般项目:服装制造;服装辅料制造;美发饰品生产;五金产品制造;园林绿化工程施工;货物进出口;非居住房地产租赁;第一类医疗器械生产;物业管理。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 以上的经营范围可以开地毯吗?
老师,请问1月发放的劳务费是1月申报还是2月申报的?
老师,账务处理应该怎么做分录?是没有开红字发票的
您好, “应交税费——待认证进项税额”科目(处于待认证状态的进项税额,认证后转入进项税额) 核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额:已取得增值税扣税凭证、准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。 借:应交税费——待认证进项税额 贷:应交税费——应交增值税(进项税额)