请问老师跨年多计提的工资,冲掉分录是不是 借:应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整 然后借：以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润呀

老师 ，您好，请问跨年没有计提的社保费的会计分录是这么处理吗 ？借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保费 借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，扣款：借:应付职工薪酬-社保费 其他应收款-个人社保，贷：银行存款

2020年会计分录借：管理费用-职工薪酬 主营业务成本 ---工资 贷：应付职工薪酬--工资 现在税务部门核查到有17950元工资不实，让调整，我的分录借：应付职工薪酬---工资 贷：利润分配--为分配利润对吗 税务部门有说要通过以前年度损益调整，是不是分录就是借：应付职工薪酬--工资 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷利润分配--为分配利润

老师你好，麻烦问下21年有两个月工资多计提了31400元，我在今年调整这个差额时，分录借应付职工薪酬31400（负数）贷以前年度损益调整31400 （负数）借以前年度损益调整31400（负数）贷利润分配-未分配利润31400（负数）；发放工资是通过现金发放的，我是不是还是调整下发放的应付职工薪酬，借以前年度损益调整31400（负数）贷应付职工薪酬31400（负数）借利润分配-未分配利润31400（负数）贷以前年度损益调整31400（负数）

借 以前年度损益调整 465000 贷 应付职工薪酬-应付职工工资 465000 借 应付职工薪酬-应付职工工资 465000 贷 库存现金 465000 借 利润分配-未分配利润 465000 贷 以前年度损益调整 465000 老师好，这个是增加费用，减少利润分配吧？这个都跨年了可以调吧 ，对以前的报表不就有影响了

老师以前年度损益调整结转分录是：借：以前年度损益调整 40 贷：利润分配-未分配利润 40 还是借：以前年度损益调整 40 贷：利润分配-未分配利润 36 贷：利润分配-提取盈余公积 4