这个月做借银行存款贷其他业务收入贷应交税费_应交增值税（销项）下个月申报，增值税(销项)直接抵扣了，还要做增值税分录吗，怎么做
你好，这个是一般纳税人还是小规模？
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老师好，请问一般纳税人白条收入，本月也没有抵扣的进项，我做账的时候可以直接 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项 然后支付的时候借：应交税金-应交增值税-销项 贷：银行存款吗？还是应该再做一个分录 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-转出未交增值税？再银行支付吗？
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过道费的本不应该抵扣进项 但我抵扣了 我上个月做的分录是： 借：销售费用 应交税费-应交增值税（进项） 贷：库存现金 月末又做了个增值税科目调整的分录： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项） 接下来我该怎么做调整分录，要具体分录！
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之前代账的分录是 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款 这个分录，我的账上 应交增值税-进行税额 应交增值税-销项税额 在不断累积， 我是不是应该加一个分录变成 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交增值税-销项 贷，应交增值税-进项 贷，应交税金-转出未交增值税 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款
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@郭老师 那请问老师 我的分录应该怎样做呢 我做了 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 就直接做了结转 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转进项税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样给抵了 老师 我错在哪里了
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上个月做了一个借应交增值税-贷认证抵扣进项税分录呢，那这个月结转增值税分录时，借应交增值税销项税贷应交增值税-贷认证抵扣进项税，还是先要做一个借应交增值税-进项税 贷应交增值税-贷认证抵扣进项税分录
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一般纳税人
还需要做一个结转 没有进项吗？如果没有的话， 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税 借应交税费未交增值税贷银行存款。
有进项，进项大于销项
你好，那只做第一个就可以的。
只做第一个就行了，是哪个，我对这个不明白增值税，我们公司一直都是进项大于销项。分录什么做，做那些分录，麻烦老师了。谢谢
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
这个分录什么做的
一张凭证吗
好，我上面给你写了： 第一个是结转销项。 第二个是结转进项呀。
这两个分录分两个月写是吗
你好，你看发生额不行吗？发生额是在一个月的，写在一个月里面，如果是两个月的分两个月写就是。
这个月发生的，下个月交税，意思是发生的这第一个分录，下个月交税写第2个分录是吗，老师
不是的，他两个都是结转的，你不是不需要交吗？进项大于销项，怎么能交税呀？
是不用交税，抵扣也是下个月抵扣
你好，你的进项和销项分别是几月份？
做销项是4月份，5月份申报4月份的，进项大于销项，直接抵扣了
你好，进项也是四月份吗？如果是的话都在四月份做。
进项不是4月份，还得往前月份
那就不能在一个月分别在发生的月结转，这个你自己判断一下吧。