同学你好,计提的科目如果涉及到损益类科目 借利润分配-未分配;利润 贷应付职工薪酬
我想问一下,我单位在以前年度汇算清缴时,有纳税调整增加额,加上去只是减少了纳税调整后所得(亏损),并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了,就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平?要做的话,分录怎么做? 小企业会计准则
请教一下,我在12月多计提了工资,1月实际发放了,我做汇算清缴做调减了,然后我账面上在1月怎么做分录呢?公司用的小企业会计准则,如果我1月直接把多计提的工资冲减,那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢?因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
老师,做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录,损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ,所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则,不能用以前年度损益调整,那我应该怎么做账?直接借:利润分配~未分配利润 贷:应交税费,应交所得税吗? 去年申报表需要改吗?去年汇算清缴还没有做,如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗?怎么调
小企业会计制度,汇算时发现以前工资少计提1分钱,与个税申报不一样,汇算调整后会计分录怎么做,实际导致账上现金多了一分钱
工资表个人承担社保部分多承担了11块钱的工伤保险,计提时其他应收款借方没有算上这11块,而在缴纳时做到了库存现金贷方,这样导致工资表上的实发工资和实际支付不一致,怎么调账?
搬运装卸费普票开具是不是可以开9个点的 它属于道路陆运吗?
老师出纳付款一般是根据什么付款呢,后面附什么原始凭证呢,自己单位的进货单还是厂家的销货单
老师,申报个税的自然人电子税务局,换了电脑以前的专项附加数据和申报数据能跟着过来吗
我们国企付给个体户款项必须对公吗,个体户可以开公户吗,1
工程结算在账套中的科目编码是多少?
出差异地,借用别家公司的车,过路费油费自己承担,报销时需要附借车协议什么的吗?
老师,请问公司经营范围变更大约需要多少工作日?
商贸公司,发票额度申请一定要上传合同吗,可以短期先不做合同的吗,比如我要调额50万,一份合同可能就是3万多,要上传10份合同?而已我是当月调额的 合同日期可能是7月的,现在完结才开票的,日期有影响吗
你好老师,我想问一下这个红冲118.11无票收入,我这个月报税是不是得减少无票收入呀
请问,10年前的发票要冲红,还能冲红吗?
就不通过销售费用或者管理费用吗
以前年度的就不通过销售费用或管理费用
然后借:应付职工薪酬。 贷:库存现金哇
是的,如果少发给他了就这样做
如果多提费用是用负数表示还是分录跟上面的反着来?
多提费用不用负数 原来怎么做的还是怎么做 用正数