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郭老师 想问下我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入，集团提前给我们预付了20万，我们给集团开了发票 这种情况怎么写分录？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔账我们怎么写分录？
2024-06-18 15:09
2024-06-18 15:14
20 号开票时： 借：应收账款—集团 200000 贷：主营业务收入 200000 27 号收到打款时： 借：银行存款 200000 贷：应收账款—集团 200000 确认线上平台收入并结算给集团时： 借：应收账款—集团 53658 贷：主营业务收入 53658 同时，因为集团已预付 20 万，相当于多付了部分款项，可以做如下调整（假设之前集团预付的 20 万未入账）： 借：银行存款 200000 贷：预收账款—集团 200000 当结算线上平台收入 53658 元时，冲减预收账款： 借：预收账款—集团 53658 贷：应收账款—集团 53658
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我们20号先给集团开票20万的，27号集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，20万也需要确认收入吗？
同学你好 是收入就要确认收入的
20万是集团预付给我们的线上平台收入，因为线上平台收入是跟集团结算的，我们给集团开了20万发票，这个也需要确认收入吗？
这样收入就重复确认了，因为线上平台账单还要确认一遍收入
收入做一次就可以 平台上的钱做其他货币资金
那贷方写什么科目呢？
借其他货币资金 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷其他货币资金
那不还是又确认了一遍主营业务收入吗？怎么能不重复确认收入呢老师
就是做了一遍收入呀 我给你的分录就是一遍收入
这个20万也做了一遍收入
可以按图片上的做一次 也可以按后面我给你写的来做 两种
老师，这个不是重复确认收入了吗？都是线上的收入啊
金额不一样呀 二十万包含这个五万多吗
包括的，线上平台收入是跟集团结算，集团在给我们打款的
我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入
还在吗老师
包括的话就做往来 不用重复做收入
往来怎么做？老师能帮我做个完整的分录吗？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔分录
借应收账款 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷应收账款
那线上平台的53658呢？
包含在应收账款里面