郭老师 想问下我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入，集团提前给我们预付了20万，我们给集团开了发票 这种情况怎么写分录？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔账我们怎么写分录？
20 号开票时： 借：应收账款—集团 200000 贷：主营业务收入 200000 27 号收到打款时： 借：银行存款 200000 贷：应收账款—集团 200000 确认线上平台收入并结算给集团时： 借：应收账款—集团 53658 贷：主营业务收入 53658 同时，因为集团已预付 20 万，相当于多付了部分款项，可以做如下调整（假设之前集团预付的 20 万未入账）： 借：银行存款 200000 贷：预收账款—集团 200000 当结算线上平台收入 53658 元时，冲减预收账款： 借：预收账款—集团 53658 贷：应收账款—集团 53658
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老师，我们公司计划12月底拿到营业执照，并且将 集团之前帮忙采购的 固定资产 从集团处买过来 入账，一些之前集团支付的费用 也要付给集团，将 一些还没有发生的费用 预提。但是集团不一定 月底马上给我们开票，开票要等到1月份（两家公司都在上海的话，开票是不是一定要 购买方 税务登记完成才能开票? 只是拿到工商营业执照还不行？只拿到工商营业执照税务信息还不完整，并且基本户也没有开好，暂时不能给我们 开票？）。 这种情况下，虽然12月底入了固定资产 和 费用 并且预提了一部分费用，因为税务登记没有完成，也没有收到发票，那么1月份需要做 纳税申报 吗?
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想问下酒店，美团和携程的收入都由集团公司收收，他们扣点，两三个月给我们转一次，集团提前预付给我们20万，我们收到钱给集团开了发票，这种情况我们酒店怎么做账？美团和携程的账单我们打出来怎么入账？还有美团和携程扣的佣金钱怎么入账？
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廖军老师 集团给我们代管线上平台，线上的收入是跟集团结算，集团在给我们，这20万是集团提前预付给我们的，我们开出发票还不能确认收入吧？
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郭老师 想问下我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入，集团提前给我们预付了20万，我们给集团开了发票 这种情况怎么写分录？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔账我们怎么写分录？
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老师您好，我想咨询一下： 我公司与物流公司结算运费，前期结算300万，物流公司开票300万，我公司报销运费300万，付款300万，后发现给物流公司多报销多支付250万，针对这250万： 1）其中200万，在后期我公司与物流公司结算的运费中进行核减，例如我公司后期发生运费220万，物流公司仅开具20万发票，我公司报销运费20万，付款20万 我公司入账：借，运费20万，贷，应付20万 2）剩下的50万，从我们集团总公司与该供应商账面中的合同履约保证金中扣除 集团公司入账：借，其他应付款50万（供应商），贷，其他应付款50万（我公司） 我公司入账：借，其他应收款50万（集团公司），贷，运费50万 麻烦老师看一下以上账务处理是否正确？另外从集团公司扣除的50万我公司核减了运费，是否需要供应商开具红票进行支撑？
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我们20号先给集团开票20万的，27号集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，20万也需要确认收入吗？
同学你好 是收入就要确认收入的
20万是集团预付给我们的线上平台收入，因为线上平台收入是跟集团结算的，我们给集团开了20万发票，这个也需要确认收入吗？
这样收入就重复确认了，因为线上平台账单还要确认一遍收入
收入做一次就可以 平台上的钱做其他货币资金
那贷方写什么科目呢？
借其他货币资金 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷其他货币资金
那不还是又确认了一遍主营业务收入吗？怎么能不重复确认收入呢老师
就是做了一遍收入呀 我给你的分录就是一遍收入
这个20万也做了一遍收入
可以按图片上的做一次 也可以按后面我给你写的来做 两种
老师，这个不是重复确认收入了吗？都是线上的收入啊
金额不一样呀 二十万包含这个五万多吗
包括的，线上平台收入是跟集团结算，集团在给我们打款的
我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入
还在吗老师
包括的话就做往来 不用重复做收入
往来怎么做？老师能帮我做个完整的分录吗？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔分录
借应收账款 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷应收账款
那线上平台的53658呢？
包含在应收账款里面