郭老师 想问下我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入，集团提前给我们预付了20万，我们给集团开了发票 这种情况怎么写分录？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔账我们怎么写分录？
20 号开票时： 借：应收账款—集团 200000 贷：主营业务收入 200000 27 号收到打款时： 借：银行存款 200000 贷：应收账款—集团 200000 确认线上平台收入并结算给集团时： 借：应收账款—集团 53658 贷：主营业务收入 53658 同时，因为集团已预付 20 万，相当于多付了部分款项，可以做如下调整（假设之前集团预付的 20 万未入账）： 借：银行存款 200000 贷：预收账款—集团 200000 当结算线上平台收入 53658 元时，冲减预收账款： 借：预收账款—集团 53658 贷：应收账款—集团 53658
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老师请教一下，这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们，直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万，加上对方给的30万返种，我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时，这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来？ 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账？ 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账？
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是这样，我方是影视公司制片方，中文在线集团是上市公司发行方，我方承包制作短剧给他方有约定六个月内的对方的净收益-总成本之后按照35%给到我们，合同只写了对方给我们提供结算清单，但是这个结算清单的收入和成本我们无法检测，请问这个怎么处理？老师可以指教一下吗？如果是请第三方审计是怎么一回事？是单次付费吗？他方按月度给我方结算
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想问下酒店，美团和携程的收入都由集团公司收收，他们扣点，两三个月给我们转一次，集团提前预付给我们20万，我们收到钱给集团开了发票，这种情况我们酒店怎么做账？美团和携程的账单我们打出来怎么入账？还有美团和携程扣的佣金钱怎么入账？
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廖军老师 集团给我们代管线上平台，线上的收入是跟集团结算，集团在给我们，这20万是集团提前预付给我们的，我们开出发票还不能确认收入吧？
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郭老师 想问下我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入，集团提前给我们预付了20万，我们给集团开了发票 这种情况怎么写分录？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔账我们怎么写分录？
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我们20号先给集团开票20万的，27号集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，20万也需要确认收入吗？
同学你好 是收入就要确认收入的
20万是集团预付给我们的线上平台收入，因为线上平台收入是跟集团结算的，我们给集团开了20万发票，这个也需要确认收入吗？
这样收入就重复确认了，因为线上平台账单还要确认一遍收入
收入做一次就可以 平台上的钱做其他货币资金
那贷方写什么科目呢？
借其他货币资金 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷其他货币资金
那不还是又确认了一遍主营业务收入吗？怎么能不重复确认收入呢老师
就是做了一遍收入呀 我给你的分录就是一遍收入
这个20万也做了一遍收入
可以按图片上的做一次 也可以按后面我给你写的来做 两种
老师，这个不是重复确认收入了吗？都是线上的收入啊
金额不一样呀 二十万包含这个五万多吗
包括的，线上平台收入是跟集团结算，集团在给我们打款的
我们酒店的线上平台收入都是跟集团结算的，集团给我们打的钱实际就是线上平台的收入
还在吗老师
包括的话就做往来 不用重复做收入
往来怎么做？老师能帮我做个完整的分录吗？ 20号给集团开票20万，27号我们收到集团给我们打款20万，本月线上平台账单上收入是53658元，都是结算给集团了，我几笔分录
借应收账款 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷应收账款
那线上平台的53658呢？
包含在应收账款里面