老师您好！请问一下，我公司21年成本票200多万，被税局质疑对方虚开，让我们冲减，我想问一下，我们该怎么冲减？21年年底库存成本票余额有500多万，也就是说不用这个200多万，我们成本票是够的，假如当年的利润是负8万，那么我们是直接冲掉成本200万？还是说要补企业所得税呀？要补所得税的话是200万*0.25=50万对吗？

老师大概情况是这样这几年经营不善，去年账面亏了30多万，前年赚了60多万，大前年也是亏了10多万。今年我们打算向信贷公司借款，因为想做新的项目，但是这里有个问题，就是B厂商一直有200万票没开给我们，我们预付也挂了200多万，我们和B款项已经结清，这些票开出来其实都是成本，这样一摊前几年基本都在亏。信贷公司风控那边我们过不了，款带不下来。 我这里大概想了2个粗暴的办法。第一个 那没开的200多万票我们拒不承认，信贷公司查出来的话，我们就说B没开票给我们，他们属于无票收入，我们款项已清。预付账款那我们就说是放在B那边的货款，这办法我觉得风控那边还是不会信（我不知道风控的原理）。第二个办法，还是那200多万票我们不承认，预付那边叫B这个月给我们打一笔200的款项，就是暂用几天，先把我们账面预付冲掉。等风控查过了我们再把预付补回来，200多万的票叫B今年分次开给我们，我们再分次确认成本。我现在不知道这2种办法行不行。 （问题有点长，前面问了2次都没写完，其实我这里还省略了一些麻烦老师了）

2020年12月我们给别人开专票600万，收到400万款，余200万未收，现在对方要给我们付款了，让我们把2020年多开的200万冲红，重新开200万发票才付款，请问，我们敢冲红重开吗？冲红这么大一笔专票，会不会引来税务局关注呀……实际当时多开了200万导致我们盈利200万当时还暂估费用了所以20年没交企业所得税，是不是现在对方要重新开票对我们来讲还更有利？？ 希望老师详细解答，平时安分做账，这种我还真不会处理，不知风险

老师您好！请问一下，我公司21年成本票200多万，被税局质疑对方虚开，让我们冲减，我想问一下，我们该怎么冲减？21年年底库存成本票余额有500多万，也就是说不用这个200多万，我们成本票是够的，假如当年的利润是负8万，那么我们是直接冲掉成本200万？还是说要补企业所得税呀？要补所得税的话是200万*0.25=50万对吗？

我们2023年12月份取得一张专票，已做成本价税分离入账。然后2024年3月份对方说金额开多了 ，就把这张发票红冲了，又重新开了一张。今年三月份我们的账务处理为 收到红冲发票 借以前年度损益，贷 应付账款。收到重开的票 借 以前年度损益 进项 贷应付账款。这样做出来后以前年度损益的余额为-26万。现在我们报国税的财务报表，他们的净利润计算是利润总额-所得税费用。然后我们的净利润公式是利润总额-所得税费用-以前年度损益。就导致最后的净利润不对我的问题一：我们做的账务处理对不对？问题二：软件公司说的这个算法不是直接影响了我们的企业所得税了吗？本来按照减以前年度损益的我们的净利润是-99万，如果不减以前年度损益我们的净利润又是-125万多。所有是到底要不要减以前年度损益

老师好，请教一下，24.12国税核查时说22年度收购发票不合规范20万要重新在24.12月冲红重新开蓝字发票，本应开20万对冲，但说要交一点所得税所以只让我开15万蓝票对冲，要让我调22年成本3万，23年成本2万。（本公司是出售猪肉免增值税，自己可开收购发票，也不存在增值抵扣问题）当时做分录：1、借消耗性生物资产 20万 贷银行存款20万，把毛猪变成猪肉时借：主营业务成本 20万 贷：消耗性生物资产20万。现在发票全部按要求红冲20万也开了蓝字发票15万，并且22年调成本毛猪3万，交了点所得税；23年调了2万弥补以前年度亏损也交不了所得税。可要怎么把这些数据用分录来表达呀。自己业务水平不好，想请老师帮我一下，谢谢，太难了