老师，我们销售设备给客户，因为交期比较长，客户先交了预付款，但是，后来我我们设备也没交付，没有开具发票，钱也没有给客户退回去，这样有什么风险么？我那个应该怎么处理这笔款项，需要缴纳什么税费需要增值税么还是作为营业外收入只缴纳企业所得税

想请教老师的问题如下： 1-客户在我们4S店购买质保险，假如需要1000元（我们本身不具备这个业务），我们开收据不开票 2-客户付钱给我们后，我们再把这1000付给具备这个业务的A公司，A收到1000后会给我们开票 3-我们与A的这个业务，每一笔会收到200元返利，收到返利前我们需要给A公司开票 疑问：这个账该怎么写分录，怎么做平呢？ 我们主管让我做的是： 1-我们收到客户的钱做收入 2-我们付钱给A公司做预付账款（因为还没收到票） 3-A公司给我们开票后再做成本，冲预付 4-我们给A开票收返利作为一笔单独的往来业务。 我总觉得这样做有点奇怪，但是也不知道怎么做更好，请老师解惑。

请问下老师，这里是我们客户代购原料分，为什么是开票为交通运输设备呢？那我做购入凭证可以时候可以写原材料？借：原材料～塑胶原料 进项税～应交增值税（进项税额）贷：应收账款* ***公司吗？ 是客户帮我们买原料，明白吗？也就是说我们没有钱买原料，但是我们又有合作，只能从应收款中扣掉原料费，但是客户怎么开这个名称呢？如果来这个名称我可以做进原料科目？

我们上个月有政府补贴 我们单位没有资质 得在别的企业往外开机动车发票 然后我们 就把专票开给了另一家企业 我们去另一家企业刷这个车款 另一家企业把钱就转到了我们公户 但是客户这边还是贷款车 尾款 也放到了公户 就这样多出来了一笔钱 老师你说多出来这笔钱 怎么走账呢？ 但实际上 我们只是收了一笔款 就是客户交的这个首付 和尾款 另一家公司给我们转过来的钱就是走一下账 因为我们开专票给他们了

老师，我们销售设备给客户，因为交期比较长，客户先交了预付款，但是，后来我我们设备也没交付，没有开具发票，钱也没有给客户退回去，这样有什么风险么？我那个应该怎么处理这笔款项，需要缴纳什么税费

老师，我们销售设备给客户，因为交期比较长，客户先交了预付款，但是，后来我我们设备也没交付，没有开具发票，钱也没有给客户退回去，这样有什么风险么？我那个应该怎么处理这笔款项，需要缴纳什么税费需要增值税么还是作为营业外收入只缴纳企业所得税