老师，我公司的工资以及社保是由另一家公司帮代付的，工资社保我照样计提，到后面我再还他帮我垫付的。他帮我交的个人部分的社保怎么做分录？因为个人部分的社保是已经从员工工资发放里面扣下来了，这个我都不知道怎么写分录了，向您求救来了

老师，个人部分我们不需要再支付给帮我们垫付公司，因为已经是发工资的时候从员工工资里面扣下来了。

您只要跟我说，帮我们垫付社保个人部分的分录怎么写

你从工资里扣除了，但是人家支付的时候包含了这一笔，不是吗？

在工资里面需要正常缴纳，人家支付了100，里面有60的企业的，40的个人的，那这40你得从工资里少给他发这些，你不得体现吗。

我知道，工资跟社保都是他帮我们垫付的，个人部分在他帮我们垫付工资的时候已经扣下来给到垫付公司的账上，最后我们只是给他帮我们垫付的工资跟单位部分的社保

那你把我所有的个人负担的社保都删除。

现在就是他垫付了缴纳单位部分的社保跟代缴个人部分社保，就是这个我怎么写分录？

个人支付出去了吗？还是你们单位支付。 你把之前个人的发来我看一看。

这是支付工资做的分录

支付给对方的时候包含个人付他的社保，其他应付款吧，现在其他应付款是余额吧

这里的“其他应付款个人部分”是需要交给社保局的，这部分的钱还余留在垫付公司账户里面

这里的“应付职工薪酬”就是我们需要付给垫付公司的，这里面已经包含了个人社保部分

你好，不包含的这个其他应付款公司3301617，这个是你们单位需要支付出去的不是吗？他哪里包含着个人负担的养老失业医疗啦。

这里的33016.17是垫付公司已经帮我们垫付给员工的工资。

如果包含的话，34967，你应该需要支付这些。

我知道33016.17是不包含个人部分的社保。 我的意思是现在他用他的账户帮我们代交这个人部分的社保，我现在该怎么做账

现在不做 你支付给他在做 借其他应付款，个人负担的社保， 贷银行存款。到时候，你支付给他的时候，做这个。

因为做缴纳社保的分录要做缴纳单位社保部分跟个人社保部分，单位缴纳社保部分是需要给垫付公司的，但是个人社保部分是不有需要了的。所以我在缴纳社保的分录里，怎么做个人部分缴纳的分录？

借其他应付款个人贷其他应付款公司 做的话，做这个原始凭证，用委托书。

老师，我们委托他给我们支付的工资、社保、公积金，这个可以税前扣除不？