演示账套

老师请问每个月按合同执行情况开票，进项票也是按付款和执行情况开票的，每个月开的票都不是当月生产的，可能是以前早都发货了的，现在才开票，所以做成本领料的时候是按销售额倒算回去领料的，也就导致当月领料和销售开票不符的情况，劲进而导致帐实不符。这个怎么处理？

2024-06-20 17:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-06-20 17:34

1.核对账目：仔细核对销售开票和领料的记录，找出差异的具体原因。可能需要检查合同执行情况、进项票的付款和执行情况，以及领料的实际操作过程。 2.调整账目：根据核对的结果，对账目进行相应的调整。如果是领料记录不准确，需要修改领料记录；如果是销售开票延迟，需要调整开票时间

快账用户4863 追问 2024-06-20 17:53

这么多年一直是按销售倒算去领的料。所以进销存系统的库存和财务端库存不一致，前面的估计都没办法改。后面想改变这一模式，做成正规的，应该从哪入手呢？

快账用户4863 追问 2024-06-20 17:54

财务端库存是根据进项发票录的

齐红老师解答 2024-06-20 17:57

1.梳理流程和制度：全面梳理现有的销售、领料、库存管理等相关流程和制度，找出不合理和不规范的地方，进行重新设计和优化，明确各环节的职责和操作规范。 2.建立准确的基础数据：对现有的库存数据进行一次全面清查和盘点，尽可能使当前的库存数据准确。同时，确保后续的入库、出库等数据及时、准确地录入系统。 3.强化沟通与协调：销售部门、生产部门、财务部门等相关部门要加强沟通和协调，确保信息共享及时，避免因信息不畅导致的混乱。 4.培训相关人员：对涉及到的相关人员进行系统操作、流程规范、成本核算等方面的培训，提高他们的业务能力和规范意识。 5.实时监控与调整：在新的模式运行过程中，实时监控各项数据和流程执行情况，发现问题及时调整和改进。 6.引入先进的管理工具：考虑使用更先进的进销存管理系统或软件，提高管理效率和数据准确性。 7.制定过渡计划：鉴于之前的情况，制定合理的过渡计划，逐步推进改革，避免因突然改变对业务造成过大冲击。 8.设立监督机制：建立内部监督机制，定期对库存管理和成本核算等工作进行检查和审核，确保新模式的有效运行。