老师，请问一下建筑企业取得发票，别人开过来的是安全措施费，放什么费用好点啊，还是直接放成本啊？我们开发票出去空调安装一张发票 安全措施费又开一张发票出去
你好，建筑项目上的做工程施工间接费用安错费。确认收入之后，结转到主营业务成本。那这个就不能做费用，属于成本。
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老师，请问，我公司销售安装空调的一般纳税人企业，11月份我公司开了一张空调维修费的专用发票给对方公司，暂未收到款，然后我公司10月份的时候收到另外个公司开过来的空调维修费的专票，我就直接拿去抵扣了，我现在要问的是，我开出去的票跟抵扣的票要怎么样入账？
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甲方为发包方，乙方为施工方。甲方发包给乙方的是空调安装工程。承包方式如下，请老师看完后给学生指点下，能否按一般计税开票开9个点的专票？能否按建筑服务*安装服务去开票？：乙方包工包料（除甲方提供主材外）、包进度、包质量。即甲方支付给乙方的工程总价包括乙方为完成（包括但不限于修理，返工等）本工程所支出的人工、材料、机械费、垃圾清运费、现场清理费、保洁费、安全文明施工费、产品保护费、等所有措施费等费用（现场水电费、物业及甲方要求的配合费、押金等不包括在合同范围）
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老师，请问，我公司是销售安装工程的一般纳税人企业，3月份开了一张安装费的专票出去，没有取得进项发票，直接全额交税，那3月份是不是就不用结转成本了呀？
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老师 请问一下 我们是房地产开发企业，然后建筑工程都是发包出去给施工单位做的，建筑安装工程费和工程材料款，我目前是直接记在，开发成本 -建筑安装工程费 里边，，然后昨天审计局问，怎么没有归集到在建工程里边去？？ ，我不太理解，不知道咋解释，为什么要挂到在建工程里？？我之前跟着上一个会计学习的时候，就是都挂在开发成本里的，这个和在建工程有什么联系呢？？。。
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老师，请问，我公司销售安装空调的一般纳税人企业，现在我开出去一张安装费的发票，然后又收到一张安装费的进项，这个进项要怎么样入账啊？
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像供应商采购一种药品，规格12袋/盒，买了6000盒，因为我们卖给我们客户是组套成12袋*6盒/套卖，所以供应商就是组套成12袋*6盒/套发货给我们，我们也是按1000套验收入库。因为供应商提供的随货同行单规格还是12袋/盒，数量6000，所以发票也是开12袋/盒，数量6000,请问这样合规吗
粤公网安备 44030002003870号
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那就是确认收入了，借主营业务成本 贷方 工程施工间接费用安全措施费
是的对的是的对的是的对的。
以前会计做账购进用工程物资科目可以不？开回来空调 一张发票，安全措施费一张发票，其实是同一份合同的
工程物资不可以的，这个是在建工程，自己使用的，以后转固定资产的同学。
不是自己用的，是购进来了，然后又见开发票出去了
就不要做这个科目 我上面给你写工程施工就是这个科目。
工程施工二级科目用啥吖？
你好，我上面给你写了间接费用，三级科目安措费。
那买进来空调，开发票出去空调的也是间接费用麽
这个空调属于库存商品，你做库存商品销售。
买机制砂，反光马甲，真石漆，这种入什么科目好哦
工程施工材料费、 工程施工间接费用、劳保 工程施工材料费
这个是购进哦
这个是开出去的，开工程款
你好，借库存商品贷，银行存款借工程施工贷。库存商品确认收入之后结转到主营业务成本。
明白了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。