老师您好！请问下小企业会计准则下，调整以前年度的成本，所得税费用，用什么科目代替以前年度损益，才能使资产负债表和利润表不产生差异提示呢
利润分配——未分配利润
-
Q
老师好，小企业会计准则，没有以前年度损益调整，退回的企业所得税，做完分录后，出的资产负债表和利润表，逻辑关系不对，怎么调整
-
Q
老师，您好，请问在资产负债表日后调整事项补提报告年度的坏账准备， 借：以前年度损益调整～信用减值损失 贷：坏账准备 借：递延所得税资产 贷：以前年度损益调整～所得税费用 这个以前年度损益调整为什么不做交当年的所得税分录呢？
-
Q
老师您好，通过“以前年度损益调整”，资产负债表和利润表勾稽关系不平，不平的差额就是“以前年度损益调整”的金额，请问如果处理？我的分录如下：借：以前年度损益调整 6000 贷：应交税费--应交所得税 6000 借：利润分配--未分配利润 6000 贷：以前年度损益调整 6000
-
Q
老师，小规模用的小企业会计准则，但1月份做了一个以前年度损益调整科目，所以到现在利润表和资产负债表勾稽关系都查了这个数，怎么处理呢？
-
Q
老师好，企业所得税汇算期间使用了以前年度损益调整科目，现在资产负债表未分配利润差额与利润表的净利润不相等，需要怎么处理好
热门问答 更多>
-
个体工商户幵劳务费专票开几个点税率？
-
14、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。甲公司2024年度发生的部分交易或事项如下:(1) 10月8日，购入A原材料一批，取得增值税专用发票注明的价款为200万元，增值税税额为26万元，以银行存款支付，另支付保险费10万元（不含增值税）。A原材料专门用于为甲公司制造的B产品进行精加工，无法以其他原材料替代。(2) 12月10日，接受乙公司的来料加工业务，来料加工原材料公允价值为100万元。至12月31日，该加工业务尚未完成，共计领用来料加工原材料的60 %，实际发生加工成本60万元。假定甲公司在完成来料加工业务时确认加工收入并结转加工成本。甲公司对上述交易或事项的会计处理中，正确的有（） C、来料加工业务实际发生的加工费应计入利润表营业成本中 D、来料加工业务实际发生的加工费应计入存货成本 老师，请问这个题为什么选D而不是C尼？
-
老师，个人所得税是怎么扣的，是按年度累计还是月啊
-
装订凭证需要加入工资表和社保明细清单吗？
-
老师，你好，干果行业所得税税负率是多少，就是所得税/收入的比例
-
双定户是什么意思老师
-
老师，公司有两项业务，一项视频拍摄业务，一项是销售代理业务，请问这两项业务都计入主营业务收入还是一项计入主营业务收入，一项计入其他业务收入？
-
账面税后利润发放给股东，怎么做分录呢？
-
你好老师，离职经济补偿怎么计算啊？需要申报个税吗，比如月工资12000，在公司1年半，我按多少申报个税，填入软件那一栏
-
老师 通过个人户转到我们对公户的可以开具公司的发票吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，之前年度账上用过了以前年度损益，怎么调整回来呢？资产表利润表老提示差异
同学，你是本年做的账吗
老师，是这样的，2023年计提了所得税并缴纳了，后半年没有开票，汇算清缴时候产生了多交，怎么冲掉已计提的呢
汇算清缴是调表不调账，如果你在账上计提，只能返回去改账
那若是不冲掉2023年多计提的，收到退税的时候借：银行，贷什么呢？
刚才用了未分配利润调，资产负责表和利润表还是显示差异
就是原来的分录一样，数额是红字