老师:本公司适用的是小企业会计准则，税局稽查要求补交以前年度增值税，附加税及所得税共30多万，如何记账？如何申报？
你好，是需要补收入还是进项不合格？
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请问老师，公司执行小企业会计准则。以前是一般纳税人，前年转成小规模纳税人了。今年三月份的时候，公司因为2017年善意接受虚开增值税专用发票，税务局要求补接受虚开专用发票的增值税附加税，还有成本调减的企业所得税。但是公司现在已经转成小规模纳税人了。这个补交的增值税，还有企业所得税怎么做账呢？
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请问老师，公司执行小企业会计准则。以前是一般纳税人，前年转成小规模纳税人了。今年三月份的时候，公司因为2017年善意接受虚开增值税专用发票，税务局要求补接受虚开专用发票的增值税以及附加税。请问怎么做账？
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老师，我是小规模纳税人，适用小企业会计准则，2022年1月份有开发票，但是四月申报的时候发现，这个增值税及附加都被减免了，那我们的账要如何处理？开发票的时候应交税费的贷方是有余额的。
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老师，我公司是小企业会计准则，4月份补交了以前年度的37.15的增值税和3.97元的附加税，现在如何做分录呀？
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今年税务稽查2022年的账认定有未开票收入，补缴了2022年12月的增值税及增值税附加税，公司是小企业会计准则 ，现在汇算清缴还没有到截止时间，补交了去年的增值税 我需要确定收入吗？ 更正年报？安收入缴纳企业所得税？
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你好，老师，第一个问题计提：应收账款坏账准备计提借：信用减值损失 贷：坏账准备。固定资产减值准备借：资产减值损失 贷：固定资产减值准备。存货跌价借：资产减值损失 贷：存货跌价准备。无形资产减值准备借：资产减值损失 贷：无形资产减值准备，我这几个计提的分录对吗？第2个问题，这些计提后，会影响利润表的利润总额，那这些计提的信用减值损失和资产减值损失在汇算清缴是要调减吗？来增加利润，毕竟这个计提准备只是计提没有实际发生，就比如应收账款只是计提，但还没有真的收不回来了。第3个问题，这几个计提是每月都要计提，还是每年年末计提一次。第4个问题，这些计提是基于什么来进行计提，是基于财务制度吗？
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补交税款20多万，滞纳金14万，
什么原因补交？是收入少做了吗？还是你的进项不合格？
是加油站，税局认为隐藏收入，就要交税。
借，应收账款或者预收账款 贷，利润分配，未分配利润， 应交税费，应交增值税销项。 借，应交税费、应交增值税销项 贷应交税费，查补税款。 借，利润分配，未分配利润 贷应交税费附加税，所得税， 借，应交税费，查补税款， 应交税费附加税， 应交税费，企业所得税。 贷，银行存款。
那这20多万影响利润分配——未分配利润，申报财务报表还需要修改24年的期初数？
不用的这里可以忽略的。