老师，我们工厂生产玻璃的，建账后发现，漏记一笔客户给的玻璃货款，现在想记这笔货款，分录怎么写？

已经付了

那这样的话，你们可以计入到现在的原材料的这个

去年10月建账的，客户去年8月已经给钱了，但是当时是漏把这笔货款放到初期数据了，现在想补记，分录怎么写

对  借 原材料  贷 应付账款，

和原材料有关系，原材料没有增加呀

我们是生产玻璃，然后卖给客户的

是不是你们卖了，然后没做账啊？

是呀，老师

借 应收账款  贷 主营业务收入  应交税费

不是没收到钱，借才是应收账款嘛

已经收到钱了，借应收账款也不对吧

是啊，收到钱做银行存款，没收到应收

可是，这笔钱是建账前收到的，现在放借银行存款 ，我的余额也不对呀

那你可以先挂应收账款，这个挂账

这笔钱去年收到了，借应收账款也不对吧