我公司是私募基金管理人，会为他人代缴这部分的增值税，但是并不是属于我单位收入的增值税 我现在报工商年检的时候，纳税情况要包含这部分代缴税款不

老师，您好，我们是私募基金行业，我们收到产品代扣代缴增值税及附加税，申报的时候发现附加税减半征收，而我们收的增值税是正常的，那多收的这部分附加税怎么处理，不能退回去

齐红(答疑老师)你好，你们不属于代收代付，你收了100，发了工资80，你只需要交20这一部分增值的增值税。齐虹老师您好，上面是您给别人的答复，公司确实也是只需要交20元这一部分增值的增值税(比如：20/1.05*0.05=0.95)，但公司在核算收入时，税局要求按照(100-0.95)=99.05来核算收入而不是20-0.95=19.05。税局回复代扣代缴代发的80元列入成本，如果这样核算收入，公司无形中就会多缴了水利建设基金。

老师，我们单位是承接其他单位分包的装修工程，合同上签的是分包商。现在就是关于劳务人员的工资，是我们公司做名单给总包，总包发放的，但是这部分劳务人员是不属于我们公司。现在就有个问题，这帮劳务人员去税务局代开工程发票，需要我们代扣代缴个税。那应该如何去税务局办理核对征收个税那？

劳务派遣公司，一般纳税人，请问人力资源业务包含给派遣员工单独代收代付五险一金，用人单位委托某个外人以私对公的方式转给公司五险一金的单位个人费用和管理费，请问这种情况怎么做全部分录？为什么要那样做？这种交五险一金是不是就是代收代付还是属于代扣代缴？

请熟悉私募基金公司账务和税务的老师进！ 公司是私募管理人，有2个产品，小规模纳税人，想问下申报增值税的时候，一个是我们收取的管理费，属于主营业务，还有一个是产品收益，这个产品收益，是客户投资的钱取得的收益，和我们公司无关，只不过我们作为产品纳税义务人，需要申报这部分的增值税，我想问下这种实务中，如果资管收益超过500万，是不是会强制转为一般纳税人，我查了税务相关政策和12366解答的，都没有正面回复这个的，而且小规模申报表不会区分自营和资管的，是合并申报的，看不到区分 而且对管理人来说，所得税是只申报管理费收入的，会导致增值税和所得税收入不一致