劳务派遣公司，一般纳税人，请问人力资源业务包含给派遣员工单独代收代付五险一金，用人单位委托某个外人以私对公的方式转给公司五险一金的单位个人费用和管理费，请问这种情况怎么做全部分录？为什么要那样做？这种交五险一金是不是就是代收代付还是属于代扣代缴？

应该是，不确定？我们是收到的劳务费包含工资五险一金管理费一起的，收到就会把其中部分发放工资和拿来交社医保，这种情况是吗？

这个业务是人力资源里里单独交五险一金的业务，没有涉及发工资的

所以这种情况怎么做账？

借主营业务成本 贷应付职工薪酬-工资 贷应付职工薪酬社保 这样

不是的，我们这个业务刚好是没有发工资的，是单独发五险一金的，然后现在就是我们现在收到这笔他们私转公的钱的还没缴纳五险一金的阶段，这个怎么做分录？就比如我们收到2050，里面是五险单位个人和管理费，然后比如有1864要缴纳五险这个情况的

同学你好 那你要做社保代收代付吗

这种是属于代收代付吗？

如果是你说的代收代付，要怎么做分录？尤其是这种委托私人转公的这笔怎么做？

嗯 这个得公户收钱回来

有开票，但他们就是委托私人转进来，那这种收款还没交五险的阶段怎么做账

借，：银行存款2000 贷现金 借现金 贷：其他应收款-社会保险费，这样对吗？感觉不太对

少打字了 私人先收款齐，私人银行转对公 借，：银行存款2000 贷：现金 2000 借：现金2000 贷：其他应收款-社会保险费，这样对吗？感觉不太对

对的 是这样做的哦

通过现金科目是不是多此一举了？那接下来缴纳社保又怎么做分录？属于成本吗？

借其他应收款 贷银行存款

那设其他应付-社会保险费是不是不对应，有可能不平吗？我门这里交五险个人是 其他应收-养老 其他应收-医保 其他应收失业这样的，科目不对应是不是不妥，等于没有借一贷了？