老师，您好！季度企业所得税申报，是申报完之后，才计提所得税费用吗
您好，一般是没申报前就要计提
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老师您好 企业所得税 申报完后 如果有错误 是下个季度申报时才可以更改吗
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老师你好，申报企业所得税年报的时候，发现之前第四季度所得税申报表有点错误，年报才是最正确的！这样需要更改第四季度所得税报表吗？
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请问老师企业所得税费用是每个季度的次月申报预缴，那计提所得税费用是每个季度的最后一个月计提吗
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老师，您好！季度企业所得税申报，是申报完之后，才计提所得税费用吗
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季度申报所得税，现在的逻辑是，做完账，就会得出财务报表，然后申报财务报表，最后申报企业所得税，申报企业所得税的时候，系统会自动获取财务报表的数据，从而计算出季度要交的企业所得税，但是财务报表已经结账了，得出的要交的所得税是不是要放到10月份计提？
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那就是企业所得税申报表中的利润总额是扣除掉所得税费用的吗
不是，按收入减去成本费用来算的
打个比方说，2024年1至6月，收入合计100万，成本50万，营业费用30万，那么利润总额就是20万，我需要按照20万计提所得税，假如说5%税率，那就是1万，对吧？ 那就是借 所得税1万 贷 应交税费所得税 1万 然后再结转到本年利润，那么本年利润就是19万，是这样吗？
结转到本年利润是所得税的1W,前面都是对的
没懂啊，老师
你说的是盈利19W,J 是吧
对，最后净利润是19万
是的， 是的，这个没有错的
那么季度企业所得税申报表，是先填所得税申报表，然后得出所得税费用，才填入利润表中的所得税那一栏，对吧？保证利润表中的净利润和掌上的本年利润金额一致，就是没有问题了吧
是的， 是的，就是你说的这样的