您好,要写上,因为不到季末我们不知道会不会超 借:应收 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 (不是销项税科目哦) 季末 借: 应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
老师,小规模纳税人季度销售额不超过30万免征增值税对吗
老师好!小规模季度销售额不超30万元免征增值税的会计分录如何做?谢谢!
老师好,小规模公司开1%的发票,是月不超过10万,季度不超过30万 免征增值税吗,谢谢啦
老师,小规模享受免季度30万免征增值税,账上计提的应交税费,应交增值税,销项税,应该怎么处理,一直挂账吗
老师,小规模纳税人,季度不超30万,减免增值税,减免的增值税需要做账务处理吗?
收到投资款注册资本怎么记账税款怎么交
外购的芯片进项税额为啥不能加计递减。 答案中加计抵减117-10*0.13
老师,请问我公司有辆小轿车,购入时候就是二手的,没有抵扣增值税,现在我公司要销售这辆小汽车,如何开票?交税?
公司注销前,其他应付款里有欠股东的借款需要怎么处理。
老师 公司购买的汽车上的用品 怎么做会计分录呢
请问,对方开给我方的专票,电子税务局勾选提示红字锁定,无法抵扣?这个应该怎么处理呢?
查账征收的无雇工的个体户工商户,刚开始也没业务,就是自己交了一万元,扣了7000社保,没有其他的费用,账怎么做,税怎么报呢老师
印花税,买卖合同可以按照第三季度勾选的进项+销项不含税金额计税依据纳税吗?
老板不要求成本做的多细化,每次都是说每张发票是对应哪几个合同的,我们是小型生产企业,那成本这块怎么做才合适?
结账增值税必须附明细;月底计提工资和社保也建议附明细,这是规范账务处理和税务备查的基本要求,请问,这些都需要附什么样的明细?
老师,平时编制凭证是计提增值税了,就是内个季度下来,期末有余额,需要全部转营业外收入啊,那转营业外收入,是不是就得交个税经营所得啊(是家个体工商户)
您好,不是这么理解的哦,您看如果我们不计 应交税费-应交增值税,他就是 主营业务收入里,不交增值税当成收入进利润表,并所得税这个很公平呀
老师,我不理解呢,如果并入收入,交经营所得,经营所得税率比增值税税率高啊,增值税小规模现在才1%
您好,这么理解的,收入的1%是增值税,但是所得税不是收入为基数呀,是利润,收入减成本费用才是利润的呀