国际货物运输代理，增值税申报的时候减免税表第二列需要填吗?就是扣除项。主页的免税额第19行自己计算，开具发票的免税额度乘以0.03吗？
你好，你们是小规模纳税人吗？ 国际货物运输代理在增值税申报时，**减免税表第二列（扣除项）不需要填写**；关于主页免税额第19行计算问题，**开具发票的免税额度并不直接乘以0.03**。 针对国际货物运输代理服务，纳税人在进行增值税申报时，主要关注的是享受免征增值税的政策。根据国家税务总局公告2014年第42号以及财税〔2013〕106号文件的规定，提供国际货物运输代理服务的纳税人是享有免征增值税的优惠的。这意味着在填写增值税申报表时，应在相应的免税栏次中填报，而不是作为扣除项出现在第二列。 关于免税额度的计算问题，根据财政部和国家税务总局的相关规定，国际货物运输代理服务在开具发票时，应当注意将收入与成本分别核算，并确保所有结算通过金融机构进行 。这里的免税额是指符合免税政策的业务收入，并不涉及按固定比例（如0.03或其他比例）计算税额的问题。因此，纳税人应根据实际情况正确核算免税收入，并在申报表中做相应填报。 综上所述，国际货物运输代理服务在满足特定条件后可以享受增值税免税政策，且在申报时需要准确填写相关信息以符合税务规定。对于刚接触此类业务的纳税人来说，建议及时咨询专业的税务顾问或直接联系税务局，以确保正确理解和应用相关税法规定。
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老师你好，我是小规模纳税人，现在填写增值税报表时显示出这个提示：主表第16行第1列 + 第2列 应等于 004《增值税减免税申报明细表》一、减税项目 第1行合计‘本期实际抵减税额’列,请修改。但我不知道为什么要填明细表第一行，第三季度的专票也不符合最近的优惠政策，没有可以减免的优惠代码，发生了这样的事情，如何填写正确报表
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小规模纳税人，季度开了7万的销售额，申报增值税只填主表第10行就可以了吗，发票上税额是1%计算的，主表上税额是显示3%的数据，虽然应纳税额为0，这样还需要填增值税减免明细表吗老师？
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您好，季度销售不超过4万，开的是普通发票，3%减按1%，免征增值税，申报的时候只填未达起征点增值税及附加税申报表就可以了吗?附列资料一，二和减免税申报明细表需要填吗?如果要填的话，全部含税收入和含税销售额怎么填?本期发生额和本期扣除额怎么填?可以举个例子吗?谢谢啦
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第二个季度开票小于300,000。但是那个税控盘里面显示要交2000多块钱的税，实际上不是有政策300,000以内免税吗？是不是到时我填增值税申报表的时候，未达到免征额的金额填到那一栏中系统是不是就会自动带出，不需要缴纳增值税呢？
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老师好 我想问一下 2023年小规模未开发票收入202550元，是不是不用缴税呢？1个季度是30万元免征额对吗？还有填报增值税申报表时，只是需要填写1列11行（小微企业免税销售额）就可以了吗？还用不用填上增值税减免税申报明细表，如果需要填写，请问减税性质代码及名称选择哪个？具体的
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粤公网安备 44030002003870号
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那我的销售额就是我这个月对外开票的销售额，是吗？
这个税额应该是除以1.03再乘以0.03，是吗？
问了一下午税务局的人都不懂。
你们是小规模还是一般纳税人？
小规模纳税
你好！对外开票的不含税金额
免税票没有不含税金额。
免税额就是开票的金额乘除以1.03×0.03。对吧
你好，把发票发截图过来看一下
免税的发票
你好，这样的话就属于含税发票需要除以税率，但是小规模纳税人现行税率是1%