5月份有收入，但是成本发票未收到，所以做的暂估成本，那6月份发生了其中一笔收入退款，这个账怎么做？
借银行存款负数， 贷主营业务收入负数， 应交税费负数， 借库存商品借主营业务成本负数。 如果是销售的产品。
-
Q
老师，小规模5月份购进商品，未收到发票，暂估价入账，6月份收到了发票后冲红之前的暂估，重新入账，那么在6月份结转成本的时候还是按之前暂估时的成本核算，不用管后面冲红暂估，重新入账的成本，这样理解对吗
-
Q
@郭老师回答，郭老师@郭老师，其他老师不要接了，朴老师不要接，一家建筑劳务公司，我6月底暂估了一笔项目成本，7月开了发票，确认了收入，但是7月份没有收到钱，7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资，但是没有钱发，又暂估了一笔项目成本，等到8月初收到钱了，就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀？当时暂估成本的分录做的是 借：主营业务收入 贷：应付账款-暂估项目成本
-
Q
建筑行业小规模，6月份预付了账款给对方公司，公司并未开票，做了暂估成本，7月份收到了发票。 请问6月份的暂估发票和7月份收到发票的会计分录怎么做，请有经验老师解答
-
Q
老师，是这样的，今年一月份销售一台设备，结转成本时因为发票没有收回来，成本我是暂估入账的，3月份收到发票，我记到了这个设备的生产成本里，但是忘了冲之前的暂估成本了，现在已经结账了，报表也上传到税务局了，冲暂估成本再以真实的成本结转这比分录我可以放到4月份做吗？
-
Q
对方要发票的，5月份电费成本暂估成本了，6月份才能开5月份电费发票，收入要暂估收入吗？分录怎么做？
热门问答 更多>
-
老师好，老师资产负债表的应收账款是照抄应收账款的科目余额表的借方余额填列吗？
-
老师你好，我想问一下就是公司员工在另一个公司上班工资也会给我们公司，差额是从我们公司付的，所有的福利也是从公司走的，我们没有现金，是从另外一个公司代发福利费，那这个现金福利是属于借款么？
-
题库怎么选择成中级？
-
老师，什么情况才能从公户里发工资？
-
在内蒙古注册的公司，在山东收购和销售玉米，可以开具收购发票和销售发票吗
-
老师，从公户里提取的备用金，比如，姐借其他应收款老板，贷备用金，这个备用金最后怎么做平呢？
-
老师，请问下个月建筑工程发票开9％的税，要开120万左右，这个有什么进项发票可以抵扣吗？我们公司进项都是13％的税，这个可以抵扣吗?还是只能用其他的抵扣?
-
中级考了6-7年，去年没考，今年报两科财管48分，经济法61，实物没考，这个财管就是学不会了，每回考试都是30-40分转，感觉自己还努力的做题背公式，咋就是不行啊，天呀，也都35岁了，考这些年也不过
-
老师，为什么这里可以按1000元扣除呢
-
老师好，想问下我们公司是一家生产、销售气液体公司，如何计算每月损耗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
暂估的成本，成本要怎么处理？
借应付账款待库存商品再做这一个。
借主营业务成本负数，贷库存商品负数，借库存商品负数，贷应付账款负数？
这是跨月退货，跟利润有关系吗？
你好可以的 有关系的
还要调整本年利润？未分配利润？都要调哪些科目？能不能出个完整的调整分录？
软件做帐的同学，你让他月底自动结转就行
还要一个分录？借本年利润读书，带主营业务成本负数
你好，软件做账的不需要。
软件它自动结转的，你就不用手动来做了。