齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
直接就是减免额应该按照做账的百分之一
老师,我们这新电子税务局在申报增值税的时候,会直接显示出本季度销售额,税额,还有免税额合计数。我担心我结转减免税额如果按1%会和电子税务局上减免税额合计不一致!可以不一致吗?
你免交的就是1%的税,只做减免的1%就行
如果我开的是0税率的普票呢,减免额就不用按1%结转了吗?
是的,免税发票不需要结转的,本身就不体现增值税
多交的增值税计提到什么科目
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老师,我们这新电子税务局在申报增值税的时候,会直接显示出本季度销售额,税额,还有免税额合计数。我担心我结转减免税额如果按1%会和电子税务局上减免税额合计不一致!可以不一致吗?
你免交的就是1%的税,只做减免的1%就行
如果我开的是0税率的普票呢,减免额就不用按1%结转了吗?
是的,免税发票不需要结转的,本身就不体现增值税