老师好！我们有1笔展会的钱2023年就付过了，但是代账那边还给我挂着应付账款，而且她银行存款余额和现在还能对上，这个应付账款应该怎么平？补的话现在银行存款减少1笔就和现在银行余额对不上了。还有我发现她2023年4月之前的银流水都没做账，4.30日的时候把银行余额一次性做法人转入银行，贷其他应付款，期间有付展会的费用1万多，是股东转进的，还收到一笔货款，也没记账，她这样一笔带过没问题吗？

现在有什么方法调整

老师，3月份之前的银行流水都没有逐笔记账，我现在要冲销法人转入这一笔，然后按银行流水逐笔不记应该怎么操作

借 应付帐款 贷 其他应付款-法人 这样通过法人往来调整

不用记冲销第几号凭证吗

要冲消她记的法人转入这一笔吧

不用记冲销第几号凭证 因为您根本就不清楚她是哪笔业务支付出去的

她是直接根据银行卡余额做了这笔凭证，借：银行存款82227.61 贷：其他应付款法人

我直接把她这一笔账负数冲销，我把漏的另外记账就可以了吧

直接把她这一笔账负数冲销，把漏的另外记账也可以的哈

老师，还有增值税应该怎么结转，进项税额比销项税额，勾选的抵扣发票可能会有一点留抵税额到这个月

借：应交税费-应交增值税-销项税额 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 可以这样写分录结转哈 留抵在应交税费-未交增值税科目借方体现

老师您好！银行U盾的费用是记录到管理费用还是财务费用呀？