老师我从代账接的帐回来，第一季度代账利润表零申报的，有利润7万多没有登记利润表，这第二季度我怎么填利润表呢

同学，你好，税务申报是需要据实申报的，该怎么报就要怎么报

2024-07-04

电子税务局，我要查询税费申报及缴纳，里面有更正申报，作废申报，试一下。

2023-10-20

您好二季度企业所得税根据您利润表的本年累计对应栏次填写就可以了哈

2024-07-03

利润表中印花税的体现可能会受到多种因素的影响。首先需确认是否所有印花税都已正确申报和记录。利润表中印花税通常体现在“税金及附加”项目中。虽然第一季度体现了缴纳的印花税，但第二季度未体现，可能有以下原因： 1.时间性差异：印花税的缴纳和申报时间可能与利润表的期间不完全匹配。例如，第一季度的印花税可能是在该季度内或季末进行缴纳并记录，但第二季度的印花税缴纳或申报时间可能较晚，尚未在当季利润表中反映出来。 2.申报或记录错误：可能存在漏报、少报或记录不准确的情况，导致第二季度的印花税没有在利润表中显示。 3.会计处理方式变化：检查会计在记录印花税时的处理方法是否在两个季度之间发生了变化，例如会计科目使用错误等。 4.特殊业务或免税情况：某些特殊业务或符合免税条件的交易可能不需要缴纳印花税，或者存在税收优惠政策导致印花税减免，需确认第二季度是否有此类情况。如果你适用的是《小企业会计准则》，并且按季度报送财务报表，在编制《利润表》时，“本月金额”应填写当季最后一个月的相关数据，“本年累计金额”应填写1-3月、1-6月等累计数据；如果你适用的是《企业会计准则》，在编制《利润表》时，“本期金额”应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数，“上期金额”应填去年同期数。例如，二季度《利润表》“本期金额”应填写1-6月份数据，“上期金额”应填写上年度1-6月份数据。小企业“利润表”月报中的“本年累计金额”等于上月“本年累计金额”栏数字（即年初至报告期的上月累计数）加上“本月金额”填列。

2024-07-10

同学你好，先核对分析差异原因

2024-07-14