请问老师，我5-6-7月分别该怎么做账？小规模！ 谢谢， 5月，签订合同10万，支付5万，未到货未开票！ 6月支付5万，到货10万，已收到发票6716 6.67 7月收到发票3283 3.33

老师！我们是食品零售业，我这个月一共收款7万，开票5万，还未开票2万，付款6.5万，收到进货票7.15万，我该怎么做账？

一项需要安装的固定资产，6月份预付款10万，设备到货，开始安装，没有产生安装费用。7月份二期款10万，设备继续在安装，不产生安装费用，同时全额发票已经给到企业了。8月份，支付尾款10万元，设备验收合格。请老师帮我写出678月份的会计分录，谢谢

一项需要安装的固定资产，6月份预付款10万，设备到货，开始安装，同时全额发票已经给到企业了。7月份二期款10万，设备继续在安装。8月份，支付尾款10万元，设备验收合格。请老师帮我写出678月份的会计分录，谢谢

6.写出下题会计分录写完整借：贷：。某企业12月发生如下经济业务。（1）用银行存款支付销售费用支出共计2万元。（2）用银行存款支付员工工资，共计5万元。（3）销售商品10万元元，货款尚未收到。（4）收到购货单位预付货款5万元，存入银行。（5）计算本月水电网费一共1800元，用银行支付。（6）收到应付货款6万元，货款已存入银行。（7）支付上月房租费一万元。（8）用银行存款支付本月广告费用，价值2000元。（9）与招聘来的新员工签订劳动合同，每月月底应支付工资1万元。（10）用银行存款偿还短期借款10万元，并支付利息5000元。

小规模公司23年购进一批货物金额是7万，23年收到一张5万专用发票入成本，5万已银行支付，今年6月份对方的原因非要把发票红冲，在开一张金额是7万的专票，我们银行支付5万元，23年做的分录是借:主营业务成本5万，贷:银行5万。今年6月收到负数发票:借主营业务成本 -5万 ，银行存款 -5万。对方又给我们开了一张7万的专票，借:主营业务成本 7万 贷:银行7万，请问一下，我们用不用去修改23年企业所得税的年报报表？