老师好 1月有张专票看成普票做账了 后来4月调整了进项税科目 1月结转了成本当时 等于多了一个税费金额 4月用不用调整成本 我调了以后本年利润发生额和损益类发生额正好差那个数
您好，1月成本多结转了那个税额，4月成本按正常结转，调整1月的成本就可以了，都是本年的利润和损益，您月结后应该不会有差异啊，调整科目肯定是 借：主营业务成本 红字 借：应交税费-应交增值税-进项
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老师您好，公司4月份重新建新账套，1-3月主营业务收入，期间费用等是有发生额的，录入初始化数据的时候损益类科目，一借一贷，期末就没有余额了， 最后生成本年利润表的时候，却缺少了1-3月损益类科目的数据。请问是报表取数问题还是我这边初始化录入损益类科目录得不对呢？
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老师好，20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功，一月账务处理做了：计提税款时 借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税， 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款，但做这些，一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了，就差以前年度损益调整的金额，这个要怎么办呢？
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老师 您好！我2021年有一个费用报销进项税额7.4元（当时报销时看成了普通发票），记错科目了记在了管理费用里面，我在2022年2月份账里面做了调整，借：应交税费-应交增值税（进项）7.4贷：利润分配-未分配利润7.4，老师这样处理对吗？
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老师，你好，漏记了21年的两笔关于费用和成本类的账务，涉及到损益，资产，负债类科目。4月份用以前年度损益做了账务调整，在汇算清缴的时候要填写资产负债表和利润表，这两个报表是按21年12月份的数据填写，还是按照调整的分录，重新调整报表后填写啊？
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老师您好，我刚刚做4月的账时，发现3月计提所得税费的金额错了，当时是做了借：所得税费用3769.44，贷：应交税费-应交所得税3769.44，但我刚刚看回银行对账单才发票金额其实3796.44，就是等于少提了27元。上月并已经结转到本年利润了，现在怎么办呢？应该怎样调整过来？
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要是去年的怎么做 是不是就有差异了
借 以前年度所以调整贷进项对吗
这样就不会本年利润和损益类不平了对吗
您好，去年的您是一般纳税人的话就 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：以前年度损益调整 如果是小规模就是 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：利润分配-未分配利润
好的谢谢老师
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