老师 您好！我2021年有一个费用报销进项税额7.4元（当时报销时看成了普通发票），记错科目了记在了管理费用里面，我在2022年2月份账里面做了调整，借：应交税费-应交增值税（进项）7.4贷：利润分配-未分配利润7.4，老师这样处理对吗？
可以的，可以这么做的。
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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老师 您好！2021年12月份增值税进项忘记一笔74.23元，这笔钱记在了管理费用里面（当时把专用发票当成普通发票登记了，忘把税额分出来了），我在2022年2月份的账里面可以补上吗？分录应该怎样做呢？
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老师 您好！我2021年有一个费用报销进项税额7.4元（当时报销时看成了普通发票），记错科目了记在了管理费用里面，我在2022年2月份账里面做了调整，借：应交税费-应交增值税（进项）7.4贷：利润分配-未分配利润7.4，老师这样处理对吗？
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老师请教下，之前有咨询您关于2021年12月份有开了份发票给客户漏登记入账，款是2022.1月收到的，您让我2022.1补分录 借银行存款 贷利润分配未分配利润 应交税费应交增值税销项 我年度报表申报时要增加这笔漏记吧？在营业收入增加这笔钱是吗
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老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？
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老师，端午节买个人的粽子没有票作为员工福利，可以用其他票抵吗？因为公司人不多，所以买个人包的粽子发给我司员工
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老师，我想问一下，之前我们公司融资租进来了一辆车，嗯但是因为长期没有给人家付租金啊，现在人家起诉我们了。我们付了一小部分租金，并且嗯把车归还给人家，法院这么判的。我想请问这个账应该怎么做？现在嗯租金已经10万块钱给人打过去了，并且付了呃1万块钱的诉讼费，一共11万，哎呀。然后我这边固定资产也把这车减少了，接下来我不知道该怎么做，怎么做分录了。
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2. 老龄、低产种羊规范淘汰变卖（有残值回款） ①冲销资产账面原值与累计折旧 借：生产性生物资产累计折旧 借：资产处置损益（残值低于账面净值差额） 贷：生产性生物资产—种羊 ②确认淘汰羊销售收入 借：银行存款 贷：其他业务收入 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 老师这个这样账务处理对吗？为什么要计入其他业务收入，还不通过固定资产清理科目呢？
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老师，比如25年10月收到房租费发票，租赁期限是2025年10月至2026年9月，这张发票分录怎么做？
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老师，我这样做完之后，我的资产负债表未分配利润年初余额+利润表中利润总额本年累计金额，不等于资产负债表未分配利润期末余额（刚好差7.4）
你好，只要涉及到利润分配，未分配利润或者是以前年度损益调整，都会影响报表勾稽关系。
老师 这种勾稽关系怎样恢复正常？后期账不就乱吗？
修改你的利润分配，未分配利润的期初或者是直接不修改。
老师 如果修改，需要怎样做账务处理呢？
账上不用做处理的，只修改期初。
老师 我们是电算化直接出报表，需要怎样修改呢？
等你软件售后给你修改。