如果本月有出口但未申报退税,不能简单地按照出口加内销销售额来提取原材料。 在这种情况下,建议你按照相关税收法规进行处理。虽然进项税额暂时不足,但仍需正常进行出口税务申报。 根据规定,生产企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证,向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。如果逾期未申报退税,企业可能会面临一些问题,比如不能享受出口退税优惠,甚至可能需要视同内销计提销项税额等。 如果你后期一直不申请退税而做免税收入的话,进项税通常是不能转出的,并且不申请退税也可能无法获得额外的税收利益。 为了获得更大的出口利益,建议企业在进项税额足够时,及时去申请退税,然后缴纳附加税,这样可能比进项税转出更划算。 具体的操作办法和税收政策可能会因地区和具体情况而有所不同,建议你咨询当地的税务机关或专业的税务顾问,以确保企业的税务处理符合法规并最大程度地保障企业利益。同时,要注意保留好相关的税务凭证和资料,以备后续可能的核查和申报使用。
老师好,我是生产型企业,去年开始有出口业务,但内销比外销多,所以没有留底税,一直未做出口退税申报,那这种一直末做出囗退税零申报的情况每年需要做年度出口退税清算申报吗?先谢谢!
老师,我们家是生产型出口企业,我销售额中有一部分是按来料加工出口 申报是按免税销售额的 我想问下进项税额转出的金额要怎么匹配算出来呀?
老师好!请问生产企业本月进项只够抵扣内销,没有进项退税,出口已经做出口免税申报,不退税还需要做退税申报吗?电子口岸那边关单还需不需要处理?
生产型出口企业,本月有出口,但是没有申报退税,那做账 原材料,按照出口+内销销售额来提取吗,那进项没有这么多怎么办?
老师小规模纳税人和一般纳税人缴纳增值税和所得税的区别,税率分别是多少
老师,劳务申报和工资申报每月是一起申报,还是单独分开申报,劳务也是每月的15号之前吗
一般纳税人销售使用过的固定资产必须要签合同吗,已开过发票,金额约3万,是售给内部子公司之间的
老师,一般纳税人专票抵扣分录怎么做?收到进项是借 固定资产 应交税费-进项税 贷 银行存款 ?接下来的账务处理怎么做,谢谢老师
老师超市的会计怎么做账,每天要出去那么多零散的商品
使用权资产免租期怎么做账
老师提取法定盈余公积是利润的10%还是净利润的10%
子公司之间,销售使用过的固定资产需要合同吗,只是开了发票
老师,我们现在请问改为A4横版打印,然后有A4竖版的对账单,那它的抬头是往左放还是往右放
公司租了个厂区,要装修,增加其他硬件设施,涉及多个项目分类,多种结算方式,支付款时,怎样做分录,像电梯,加建办公区这类