您好, 在的,我在的,请继续
你好老师,我想问一下我们专用发票还剩下一张了,还没来得及买票,可以用完了再买吗?
老师你好,我想问一下跨区域涉税事项报告之前已经申请延期了,工程还没有完,还可以再一次延期吗?
@郭老师,郭老师还买吗?追问次数用完,麻烦再接一下我的问题
刘艳红老师可以再接一下吗,我还没怎么完
小菲老师,我是刚刚园区补助那个提问者,还有个问题没问完,你再接一下吧》
老师,长期股权投资净资产调整,甲公司买了乙公司20%的有表决权的股份,重大影响,如果23年10月1日甲公司将一批存货账面价值500,公允价价值1500元卖给乙公司作为固定资产核算,23年的净利润5000元,算23年的净利润的调整金额
计提6月工资,但是6月份申报的是5月份的发放4月份的,这个税扣除用4月份的工资表数据吗
出口的产品种类太多太杂,报关单和采购发票完全对不起来,,这单我就不退税,但是发票我不开,增值税申报我直接按未开票收入申报是不是可以
老师,账上挂着的原材料-18万 账上欠着法人其他应付款18万,可以直接做分录:借其他应付款 --18万 贷:原材料 18万吗
和老板合作的一个非股东 要分红 我们给他转钱 他找几个人做工资可以吗
老师,箱包销售缴纳买卖合同印花税吗
老师,一般纳税人公司这个季度没有业务,那申报的资产负债表怎么填呢
企业执行企业会计准则,2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税,2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益,2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后,实际计入其他收益的应该是1000-56.60=943.40。因更正申报后,2024年增值税增加了56.60元,导致利润表中主营业务税金(计提的附加税费10%)也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后,年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目?
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,那是不是我这样做没问题啦,去年发生的费用去年没入账,汇算清缴也没涉及这个费用,然后今年老板想要报销出来,就是用 借,未分配利润 贷,库存现金 这样确定没问题了对吗
可以的,这样是没有问题的
那譬如是成本发票呢,一样的逻辑,是不是也可以用 借,未分配利润 贷,库存现金
是的,也是一样的罗辑的
老师那又回到上面我们会计犯的错误了,她说入了成本的,汇算清缴不好调增出来,然后她又说,这个去年没入账的是成本,所以今年也不能用未分配利润报销出来了,老师是不是我们这个会计不转我呀,我们讨论的才是正确的
老师那又回到上面我们会计犯的错误了,她说入了成本的,汇算清缴不好调增出来,然后她又说,这个去年没入账的是成本,所以今年也不能用未分配利润报销出来了,老师是不是我们这个会计不专业呀,我们讨论的才是正确的
这个调账也是一样的呀,可以调增也可以调减
那老师,我后面就按照你说的做啦,房租仍然做在制造费用里,到了明年直接调增这个房租,也不需要去改账了。 然后,去年发生,没有发票并且没有入账的成本,我今年也做 借,未分配利润 贷,库存现金 帮老板把钱给报销出来啦
借,未分配利润
贷,库存现金
这笔分录,我觉得还是有问题
比如我们公司去年的发票没有入账,就是这样做的,这种是有发票,才可以减少未分配,但现在你这种是没有发票的,也减少未分配,那不代表公司的未分配减少吗
前面房租的,可以在年底汇算清缴调增,这个可以的
你这样做分录,就是增加公司的成本,公司少交税了呀
老师怎么又绕回去啦哈哈,我感觉公司没有少交税呀,因为交企业所得税的时候这次费用不在里面,正常缴纳的,汇算清缴也就是补交企业所得税呀。
但是你减少了以前的未分配,还是一样减少了利润,只不过不本年的,是去年的
那老师你再分析一下,譬如今年我这个房租10万正常做进去了,也是没有发票进来,那我这个账就是不改了,10万费用已经做进去了,后面未分配利润肯定也是少了10万,明年调增,也就调增10*0.05=0.5万的企业所得税,那个少掉的未分配利润也没有去改账啊,老师你看看这个逻辑对吗?
账是不用改,但是你调了表,不是交了税了吗
你现在把费用做到未分配利润,今年汇算清缴调增了没有了?
汇算清缴的表我没有调呀,做汇算清缴的时候这个费用我还没入呢?
你现在这样入账,相当于是有发票的,冲减以前的利润,
那以前的利润不是减少了吗,税务局查账是不允许的
老师你帮我再研究一下,我实在搞不明白了
比如我去年有张发票没入账,是吧,但金额有点大,我就会入以前,
借:利润分配-未分配
贷:应付账款
减少以前的利润,不能影响现在利润,就要用这个科目,这个是有发票的情况下才可以这样,你现在是没发票,也减少以前利润了,肯定不行的
老师,那譬如是进来的贴现收据,发票没有进来怎么做账呢?
先暂估成本,等收到了发票再冲暂估