老师，要是我们25.4-5月账做完了，但是没过账，没结转损益，没结账的情况下！我要是看其他应收款-刘总，看看我们给刘总的备用金还剩多少钱，没过账没结账直接看科目余额表可以吗？

老师好!我们公司2季度的所得税，我看之前的会计，利润总额100万以下，是用利润总额×5%计提的，这个月3季度，利润总额也是100万以下，但还没结账，其他凭证我都输完了，所得税按哪个数计提，没结账利润总额不知道是多少啊？

老师我没有碰过全盘账，我想请教一下，现在做完十月份的账，要最后结转了，工程施工全部结转到主营成本，开的票主营收入全部转到本年利润里面，这个我还看得懂，第三步，结转损益时，借：本年利润的时候那个金额比开票收入多或者少是什么意思？多了的时候也有所得税，少了的时候也还是有所得税，还有一个问题，结转损益的时候贷方的所得税是咋计算出来的，从分录来看就是借方本年利润与所有成本及损益科目的差额吗

老师们，2020年的账我还没过账没结账，我们使用的是金蝶云专业版的软件，通常我做完账是按照以下流程：过账—结转损益—过账，都是自动的，但是年底不是要不这个“本年利润”余额要结转到“利润分配—未分配利润”吗？我是2020年7月份来这的，我查看了2019年的前任会计并没有结转次科目，请问老师我该不该将2020年12月末本年利润科目全部结转呢？这个软件上按哪一步结转呢？

财政下来死亡抚恤金50000元，暂收在了我们的账户，这个钱是要给家属的， 我直接做暂收，其他应付款可以吗？ 还是需要过一下财政拨款收入这个科目呢？？？ 有没有这个必要 ， 请问。 顺便帮我写个分录呢 我看看合理不 谢谢了

老师，购买原料的票还没收到，料已到入库，钱也给对方了，分录是不是 借：应收账款-某某公司 这里的科目应该是预收账款对不对，如果这个公司往来一直用的一个科目应收账款，是不是可以用应收代替预收账款科目啊？ 贷：银行存款-某某银行 如果月末还没到钱做暂估入库结转成本 借：库存商品 贷：应收账款-暂估入库 对不对？ 如果料到了入库了，票没我们，钱我们也没给 不做账务处理 月末结账票还没催来，我们也没给钱，入库的料还用了需要结转成本 借：库存商品 贷：应付账款-暂时估入库 这样几种情况这样做对不对？