老师下午好！请问一个问题哈老师，麻烦问一个问题可以吗？我公司为小规模企业，平时给公司法人发工资每月4950元，但是法人家有两个上学的孩子，还有一个老师，前面没有给法人做个税扣除项添加，不敢多发工资，现在两个月前给老板做了个税扣除项的添加，这样的话公司法人一个月1万的工资也基本不交个人所得税，所以，我从二季度末6月份给法人计提了1万的工资，这样合理吗？会有税务风险吗
您好，这些专项附加扣除都是税务允许的，所以这么做是没有风险的。
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请问，朋友公司是做市政工程的，今年开票几百万，进项发票只有几十万，每月增值税要交几十万，年底所得税又要交好多。我给朋友出的主意是，一方面抓紧问之前没开票的供应商补开票，税点公司可以认，另外，在12月和明年1月报工资个税时补报施工人员全年个税，这样可以增加工资支出。剩余的利润以成立个人独资企业的形式开票给公司开取得成本票。请教老师这些办法是否可以行，有无税务风险。
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老师好，我们是电力工程公司，10月接了一个项目，电力抢修，公司把钱对公转给法人了，法人找的工程队给干的活，工程队没发票，但是他们提供工人身份证，和这个工程队负责人签的有劳务合同，还有我们的付款截图，请问可以所得税前扣除吗？
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小米有A、B公司两家企业，都是小规模纳税人研发企业。22年10月小米法人转一项专利给A公司（专利转让），公司公账转60万给法人小米。同月法人小米又将60万转入B公司。请问A公司转给法人小米的60万算小米的工资吗？需要给法人小米申报自然人个税吗？每月法人小米的工资是B公司发放的，之前的代理讲B公司没有税务开户，所以平时B公司有软件做账但是自然人个税和财务报表是没有申报的。请问B公司每月都有发几个人的工资的，不申报自然人个税是没有关系的吗？
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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老师好！请问一下公司到现在都一直没有给员工扣个人所得税及其他险（社保、医保），工资也是从2021年拖欠到现在没发，期间在年底前只发了两次。员工1次只发了1万（每个员工工资标准不同，有的是5000元1个月，有的是8000元1个月，而且也沒说是税前工资还是税后）股东一次发了5万（股东的工资也是没明确，股东有一次发了10万元，还是以借款的方式支付，而且是公司公户将款项转入法人个人账户，再由法人个人账户支付出去），请问一下现在如何完善？法人个人账户支付借款的款项又如何来规避风险？
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这个工资不应该是在年初调吗？老师，在第二季度末调工资如果没有税务风险我就放心了哈去年刚学的会计，有些还不太明白哈
这个工资随时可以调整，不是说一年不能变的，只要是申报了就成
哦，老师我是计提了6月工资，发放的话应该在一个月就是7月底发工资，那么我上个月计提了工资也没有发放，这样的话，我这次报税的话，自然人税局里面没发工资是零申报呢，还是报计提工资数
你没有发放工资的，做零申报就可以。
也可以说计提了5 月-6月的工资，只是在财务软件里做了计提工资的分录，并没有发放，因为公司账户里钱不多了，就相等两个月再一起发工资，这样的话，我现在在自然人税局里应该是零申报工资，还是这个月计提的工资数
正常来说，你的个税是发放工资以后才申报的。
感谢老师哈谢谢
所以你这个月没有发放工资的话就是零申报的。
非常感谢老师哈谢谢，谢谢哈老师
没事，帮忙给个五星好评，多谢多谢