老师 您好 我们是运输公司 我们公司在3月份的时候就停止运输业务 并且已经把所有的业务都转移到另外一个公司去做了 也就是说这个公司之后不会在发生业务 但是1、2月的业务已经正常发生 有收入有成本 有利润 公司目前还有几百万的贷款没有还清 所以之后也一直会按月还贷款利息 第一季度报企业所得税的时候 考虑到如果直接按照现在的利润缴纳所得税的话 之后肯定会存在退税的问题 所以我就直接把之后会发生的贷款利息费做了一笔暂估 想着之后在冲调 利息费每个月都可以拿到发票 老师请问我这样做的话会不会存在什么样的税务风险吗 有点怕怕的 麻烦老师给个建议 谢谢老师

未发生的费用也可以先暂估是吗老师

你好！是的，是可以的

还有一个问题就是 因为工资我也暂估进去了 所以我就把这利息费和工资都做一笔暂估在工资里面 这样行不行 还是需要分开做

你好！工资不要暂估，因为工资是要申报的。要跟申报表一样

那一笔都做到财务费用里面的话那财务费用会不会太大了

你好！你可以暂估其它项目

那请问老师您觉得要做到哪个科目比较合理呢 还有就是之后冲销的话 是一个月冲掉一个月的好 还是年底在一起做一笔分录冲的好

比如你直接暂估管理费用服务费。 或者暂估成本，借主营业务成本-暂估 贷应付账款0暂估

我之前就是做到其他业务成本里面去 但是后期冲销的时候 申报企业所得税的时候它会提示你系统比对出当前成本比以前的少 会有风险

你好！你冲减的时候，一次不要冲减那么多啊。不要冲成负数

因为我们后期没有业务了 要是做到成本和管理费用里面都还是会出现负数的

这样的情况，只能少暂估一点

暂估的金额因为是第一季度的 已经交过税了 是更不了了的 现在我纠结的是 这笔要挂在那个科目里面比较合理

您好，你已经暂估了，就挂在财务费用就行了

好的 谢谢老师的耐心回答