租的工厂装修买了电线电缆发了五万多，分三次付款的，付款分录借长期待摊 贷银行存款 折旧时 借管理费用 折旧 贷长期待摊 以上分录正确吗， 收到发票我们怎么做账 请写出来 谢谢 直接告诉正确分录

这样子不用调账了，收到开来的专项发票怎么做账

你好，第二个分录借管理费用、应交税费、应交增值税、进项贷、长期待摊费用。

第二个分录修改成这个就可以了。

你好，看看这样子可以吗，这几笔分录可以吗

借管理费用贷银行存款负数的这一个，这个是什么业务？

这个是折旧啊，借管理费折旧，难道不用折旧

这样子看，清楚

你好，他是按月摊销，它不是折旧。

摊销的时候，是借管理费用贷长期待摊费用。你红冲的时候，应该是借管理费用负数贷长期待摊费用负数。

以上分录有没有做错过，有就提供下新分录，谢谢。

给你举个例子，假设是100，你摊销了20，然后他中间来了发票，借长期待摊费用贷银行存款100 借管理费用 贷长期待摊费用20 现在发票到了， 借应付账款 贷长期待摊费用100， 借长期待摊费用 应交税费应交增值税进项 贷应付账款100， 借长期待摊费用20， 借管理费用负数20 借管理费用 贷长期待摊费用，20/（1加税率）

然后，以后每个月正常摊销就行。借管理费用 贷长期待摊费用，这里都是不含税的了。

还是看不懂，你觉得我拍照分录有问题吗，不用那么复杂，简单点，我现在没有设计到应付这个科目啊，难道又要冲销分录吗， 我之前分录 借 长期 20 贷 银行 20 借管理 15 进项5 贷长期 20 这样不可以吗 在弄一个折旧

那你发票到了之后，这个长期待摊费用红冲你不能借银行存款贷长期待摊费用吗？因为他没有银行回单呀，他就是用了一个往来科目来代替了你。暂估和发票的差了多少，我只给你调整这个差额，其他的不调整，

你的管理费用多做了多少吧？

我还是没看到，第一笔借长期 贷银 第二笔 借长期 贷银行 第三笔也是同样分录，收到发票，这三笔不正常吗，我需要怎么做账，收到发票怎么做账

借应付账款 贷长期待摊费用， 借长期待摊费用 贷管理费用 你得红冲这些没有发票的吧？

当时做了多少写多少，这里理解吗？如果不理解的话，具体的哪里不理解？用应付账款是因为钱没有退回来，用一个往来科目来代替你，也可以用预付账款呀，哪个都行。你怎么好理解，怎么来做。

是不是这样子，但是这个管理折旧出现负数

又要做固定资产了，租赁进来的不要做固定资产。第一个分录和第二个是正确的，最后一个不对，还是做长期待摊费用。

但是管理费用折旧这步出现负数，需要怎么处理 这个金额是1406.16

借长期待摊费用 应交税费、应交增值税进项贷、银行存款 jie管理费用 贷长期待摊费用， 补之前的摊销 把你这个固定资产改成我的第一步，然后按月分摊。

这样子可以，以后每个月摊销借管理费用 贷长期待摊 按照这个摊销