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# 提问 #分公司注销有其他应付款余额欠总公司的,有回复作营业外收入 有回复不用转营业外收入 到底咋操作?谢谢

2024-07-10 15:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-10 15:29

借:其他应付款 贷:利润分配-未分配利润

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快账用户2115 追问 2024-07-10 15:30

那也要交税呀

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快账用户2115 追问 2024-07-10 15:31

账上没钱 总公司再替交企业所得税?

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齐红老师 解答 2024-07-10 15:34

没明白,公司账面就没有亏损的吗?既然是盈利,怎么账面就没钱了?

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快账用户2115 追问 2024-07-10 15:36

资产负债表亏损数大于弥补亏损表上的数呀

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齐红老师 解答 2024-07-10 15:37

那个不是增加利润,是总公司分摊亏损,跟申报所得税弥补亏损是2码事

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借:其他应付款 贷:利润分配-未分配利润
2024-07-10
你好同学是的需要转营业外支出纳税
2025-06-03
企业可以税前扣除应收款收不回来的营业外支出,但是有一定的要求。首先,企业可以将应收款收不回来的营业外支出在会计期间内扣除,但必须是被明确认定为不可退还的;其次,支出必须是合法的,否则不予扣除。个税193?是指代扣代缴个税未缴纳?应该如实申报缴纳
2024-01-20
你好,是的,这个往来款,未分配利润,是转回总公司。 像你说的营业外收支这些的话,本身就没有余额的。不需要转
2025-02-20
是的,就是那样处理的
2024-12-25
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